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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們18年有筆收入是要交增值稅的，然后之前會計(jì)繳稅的時候直接做的是借稅金及附加，貸銀行，沒有走應(yīng)交稅金這個科目，所以導(dǎo)致了應(yīng)交稅金那里還有余額，這個賬怎么調(diào)啊
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你是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則還是會計(jì)準(zhǔn)備則？
2021 09/23 09:47
84784956 
2021 09/23 10:06
不清楚呢，哪里可以看嗎？老師
家權(quán)老師 
2021 09/23 10:07
就是你們的稅務(wù)登記備案表上有
84784956
2021 09/23 10:07
應(yīng)該是小企業(yè)吧，老師，這個有什么關(guān)系嗎
84784956
2021 09/23 10:19
老師，是這個吧
家權(quán)老師
2021 09/23 10:20
小企業(yè)就直接
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：稅金及附加
84784956
2021 09/23 10:35
老師，那些附加稅要調(diào)嗎
家權(quán)老師
2021 09/23 10:37
要不你調(diào)年初的未分配利潤也行，因?yàn)槭峭甑?/div>
84784956
2021 09/23 11:24
老師，這個怎么做，可以講解一下嗎？
家權(quán)老師
2021 09/23 11:25
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：利潤分配-未分配利潤
84784956
2021 09/23 14:15
老師就是剛剛那個應(yīng)交稅金余額，然后看發(fā)生收入的時候，稅總共是18377.15，然后交稅的時候交的是18297.13，增值稅申報明細(xì)表我在電子稅務(wù)局查看不到，有差額怎么辦呢，
84784956
2021 09/23 14:18
交稅又走的營業(yè)稅金及附加，我要不要去調(diào)這筆賬呢，調(diào)了的話好像利潤就會增加了，
家權(quán)老師
2021 09/23 15:37
可能是稅金借附加優(yōu)惠了，存在減半征收。需要對照申報表明細(xì)，或者扣稅回單明細(xì)來調(diào)
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借；稅金及附加 貸；應(yīng)交稅費(fèi) 借；應(yīng)交稅費(fèi) 貸；銀行存款，稅金及附加的二級科目是什么
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請問在做小規(guī)模的賬務(wù)處理中，應(yīng)交稅金科目余額不對，確認(rèn)收入時根據(jù)發(fā)票做進(jìn)了應(yīng)交稅金應(yīng)該增值稅，在交稅時城建稅和教育費(fèi)附加沒有計(jì)提，導(dǎo)致應(yīng)交稅金的余額不對，應(yīng)該怎么做調(diào)整
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1月份退的六稅兩費(fèi)，做的是借銀行存款貸應(yīng)交稅金，借應(yīng)交稅金貸稅金及附加，現(xiàn)在科目表上還是有稅金及附加，結(jié)轉(zhuǎn)不了是什么意思
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老師 公司支付個人房租，稅金我們負(fù)責(zé)，這之前別人做的分錄 可以稅金及附加然后直接銀行支付嗎??不用走應(yīng)交稅費(fèi)嗎?
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