問題已解決
所得稅費用該怎么計算
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親愛的學員,您好!很高興能為您提供幫助,您的問題答復如下:
麻煩看一下您對這道題的解答,這道題目您具體哪一個小問不太清楚呢?老師針對該小問給您具體的回復。
祝您學習愉快!10/16 12:50
m768378188 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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10/16 18:07
就是1.3.4.5。7應該怎么算可抵扣暫時性差異和應納稅暫時性差異啊
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秦老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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10/17 09:19
親愛的學員,您好!很高興能為您提供幫助,您的問題答復如下:
比如第一個,會計的折舊是560,稅法的折舊是720,稅法多計提了,導致計稅基礎小于賬面價值,產(chǎn)生的就是應納稅暫時性差異,差額就是720-560
稅法不認可公允價值變動,所以交易性金融資產(chǎn)的公允價值變動300,本身就是稅會差異,賬面價值大于計稅基礎,產(chǎn)生的是應納稅暫時性差異
其他幾個也是這個道理,咱們按照這個去判斷一下
祝您學習愉快!
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