00:10:00
問題已解決
我這個月沒有銷賬，進(jìn)項我都沒認(rèn)證，全部計入待認(rèn)證進(jìn)項稅，月末增值稅還需要結(jié)轉(zhuǎn)什么的嗎？報稅時待認(rèn)證進(jìn)項稅需要填表提現(xiàn)嗎？還是下月認(rèn)證在體現(xiàn)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！月末沒有進(jìn)項，沒有銷項，那就不用結(jié)轉(zhuǎn)！
報稅時，待認(rèn)證部分不需要體現(xiàn)
下月認(rèn)證后，借記進(jìn)項稅額 貸記待認(rèn)證進(jìn)項稅額
2018 06/01 12:25
84784970 
2018 06/01 12:28
上個月我們沒有銷賬，但是有進(jìn)項，在稅務(wù)上是進(jìn)項留抵啦，在賬務(wù)上我也沒做結(jié)轉(zhuǎn)處理，不是只有銷賬大于進(jìn)項的時候才結(jié)轉(zhuǎn)嗎？只有進(jìn)項或者銷賬小于進(jìn)項也結(jié)轉(zhuǎn)嗎
老江老師 
2018 06/01 12:29
財會（2016）22號文的規(guī)定，月末都要轉(zhuǎn)，不管是大還是小
實務(wù)中，這個分錄，調(diào)整的是明細(xì)科目........不影響結(jié)果
84784970
2018 06/01 12:31
好的謝謝老師
老江老師
2018 06/01 12:31
不客氣，這是應(yīng)該的！
閱讀 926
描述你的問題，直接向老師提問
477
意見反饋
