問題已解決
我們這個月補繳了向境外支付的代扣代繳企業(yè)所得稅和增值稅,還有滯納金,稅款全部由我方承擔,這筆稅款我應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理?
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答補繳企業(yè)所得稅:
借:所得稅費用(補繳金額)
貸:銀行存款
補繳增值稅:
若可抵扣:
借:應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅(進項稅額)(補繳金額)
貸:銀行存款
若不可抵扣:
借:相關(guān)成本費用科目(補繳金額)
貸:銀行存款
補繳滯納金:
借:營業(yè)外支出 - 稅收滯納金(補繳金額)
貸:銀行存款
2024 12/23 16:06
84785001
2024 12/23 16:11
還用計提嗎?
樸老師
2024 12/23 16:11
同學你好
可以計提的
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