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問題已解決
請教下，有一些無票收入的款，對方單位也是個人戶打款給法人了，我們當時掛賬應收，現(xiàn)在如何沖啊，他們直接打入法人的私戶了，
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
確認收入（若之前未確認）
借：應收賬款
貸：主營業(yè)務收入（或其他業(yè)務收入）
貸：應交稅費 - 應交增值稅（銷項稅額）（應稅業(yè)務時）
資金入法人私戶后的處理
最好讓法人將款轉入公司賬戶，分錄為：
借：銀行存款
貸：應收賬款
若不能轉公戶，有證據(jù)證明是公司收入也可沖減應收賬款，但可能有稅務風險，且法人私戶收款可能涉及個人所得稅，最好規(guī)范處理
2024 12/16 15:15
84784959 
2024 12/16 15:17
已經(jīng)確認收入了，只是對方一直未給我們打款
84784959
2024 12/16 15:18
法人現(xiàn)在就是要將這筆款打入公司呢
樸老師 
2024 12/16 15:19
同學你好
掛應收賬款，法人收到錢了嗎
84784959
2024 12/16 15:20
對，就是欠著這點最后的尾款他們打的私戶，之前我們已經(jīng)確認過收入了
樸老師
2024 12/16 15:21
那就借其他應收款貸應收賬款
借銀行
貸其他應收款
84784959
2024 12/16 15:22
貸：其他應收款嗎？這個是不是合適呢，直接沖應收賬款行嘛，借：銀行存款 貸：應收賬款
樸老師
2024 12/16 15:24
不是的
因為法人打款過來的所以要通過其他應收款法人
84784959
2024 12/16 15:30
可是呢，最后之前的掛賬的應收賬款也沒沖，又多了一個其他應收，您的意思是再對沖嘛
樸老師
2024 12/16 15:31
應收賬款沖了哦
借其他應收款
貸應收賬款
借銀行
貸其他應收款
84784959
2024 12/16 15:35
好，謝謝老師，知道了
樸老師
2024 12/16 15:38
同學你好
滿意請給五星好評，謝謝
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