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你好，企業(yè)預(yù)支現(xiàn)金流程如下： 申請(qǐng)：?jiǎn)T工填寫預(yù)支現(xiàn)金申請(qǐng)表，注明姓名、部門、金額、事由、預(yù)計(jì)還款日期等，由部門主管、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等依金額大小按規(guī)定審批。如銷售人員因拜訪客戶預(yù)支差旅費(fèi)，需寫清行程安排及費(fèi)用構(gòu)成等信息以供審核。 財(cái)務(wù)處理：財(cái)務(wù)收到審批表后支付現(xiàn)金，讓預(yù)支人在現(xiàn)金支出憑證簽字，同時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，借記 “其他應(yīng)收款 - [預(yù)支人姓名]”，貸記 “庫(kù)存現(xiàn)金”。 現(xiàn)金收訖與付訖使用： 現(xiàn)金收訖：預(yù)支現(xiàn)金流程中一般不用，若預(yù)支人歸還剩余預(yù)支款時(shí)，企業(yè)收到現(xiàn)金在收款憑證加蓋此章并開具收據(jù)注明相關(guān)信息。 現(xiàn)金付訖：財(cái)務(wù)支付預(yù)支現(xiàn)金后，在現(xiàn)金支出憑證（如申請(qǐng)表、現(xiàn)金支票存根）加蓋此章，表明現(xiàn)金支付完成，防止重復(fù)支付。