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問(wèn)題已解決
一般納稅人，銷(xiāo)售方和采購(gòu)方，退貨款，沖紅，怎么寫(xiě)會(huì)計(jì)分錄，麻煩寫(xiě)詳細(xì)些，銷(xiāo)售和采購(gòu)都需要
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銷(xiāo)售方原分錄紅沖銷(xiāo)售收入和結(jié)轉(zhuǎn)的成本
購(gòu)買(mǎi)方
借：原材料/庫(kù)存商品?負(fù)數(shù)
貸：應(yīng)付賬款??負(fù)數(shù)
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 正數(shù)
2024 11/29 08:46
84785045 
2024 11/29 08:49
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出不是借方？
家權(quán)老師 
2024 11/29 08:51
那個(gè)就是在貸方轉(zhuǎn)出的
84785045
2024 11/29 08:53
那原來(lái)做的應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅不用處理嗎？
家權(quán)老師
2024 11/29 08:53
已經(jīng)抵扣了呀，所以才轉(zhuǎn)出的
84785045
2024 11/29 08:56
我是說(shuō)這個(gè)科目分錄不用處理嗎？就是直接用這個(gè)轉(zhuǎn)出分錄做下就可以嗎？
家權(quán)老師
2024 11/29 09:01
是的，直接做那個(gè)轉(zhuǎn)出分錄就行了。
本月末還是先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷(xiāo)項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
84785045
2024 11/29 09:10
那結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅分錄怎么操作
家權(quán)老師
2024 11/29 09:15
這筆就是
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
84785045
2024 11/29 12:01
附件我直接附紅字發(fā)票可以嗎？
家權(quán)老師
2024 11/29 14:11
進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就是附紅字發(fā)票
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