00:10:00
問題已解決
老師，去年有一張專票不合適 但是認證抵扣了 現(xiàn)在調整過來了 請問 怎么入賬寫分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借：成本費用科目 貸：進項轉出
2024 11/13 14:28
84784950 
2024 11/13 14:30
管理費用
貸 進項稅額轉出
借 進項稅額轉出
貸 銀行存款？
文文老師 
2024 11/13 14:33
借：管理費用
貸： 進項稅額轉出
84784950
2024 11/13 14:37
這個進項稅額轉出 就這樣掛著嗎？
84784950
2024 11/13 14:39
而且我這邊把轉出的稅款 及附加稅都補繳了
文文老師
2024 11/13 14:44
借：應交稅費-應交增值稅-銷項 借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 貸：應交稅費-應交增值稅-進項 貸：應交稅費-未交增值稅
84784950
2024 11/13 14:45
這和 銷項稅額 什么關系
老師 寫錯了吧
84784950
2024 11/13 14:48
轉出：
借 管理費用
貸 應交稅額-進項稅額轉出
然后：
借 應交稅額-進項稅額轉出
貸 應交稅費-未交增值稅
繳納的時候
借 應交稅額-未交增值稅
營業(yè)外支出-滯納金
貸 銀行
文文老師
2024 11/13 14:48
沒有的，就不寫對應科目即可
84784950
2024 11/13 14:48
然后因為進項稅額轉出 涉及增值稅
所以還有計提附加稅
文文老師
2024 11/13 14:54
借：稅金及附加 貸：應交稅費-應交城建稅等附加
閱讀 125
描述你的問題，直接向老師提問
2042
意見反饋
