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老師，公司是一般納稅人，員工報銷費用的發(fā)票是專票，賬面留底稅額和庫存不匹配，這樣合理嗎？
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公司作為一般納稅人，員工報銷費用的專用發(fā)票導致賬面留底稅額和庫存不匹配，這種情況通常是不合理的。
一般來說，增值稅的進項稅額抵扣應與企業(yè)的采購、生產和銷售等業(yè)務活動相關。如果僅僅是員工報銷費用取得的專票，而這些費用并非與企業(yè)的存貨采購或生產經營直接相關，那么不應影響庫存與留底稅額的匹配關系。
2024 08/15 16:08
84784955 
2024 08/15 16:09
這種情況應該怎么處理？
藍小天老師 
2024 08/15 16:12
是不是庫存的進項還沒有拿來報銷造成的差異，這種情況可以暫時不用處理
84784955
2024 08/15 16:17
庫存的進項來了，賬面情況是庫存有15.6萬元，但留底有2.5萬，多的進項稅是員工報銷費用的。
藍小天老師
2024 08/15 16:18
留底可以單獨放應交稅費-應交增值稅-留抵稅 那里，
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