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老師 公司7月底才開通員工社保，還沒有給員工繳納社保。那是不是7月底就要計提社保費用?。繎?yīng)該怎么寫憑證。有倆個新員工的6月份的工資每月1萬左右是不是要交個稅，要計提嗎？應(yīng)該怎么寫憑證
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您好，1.我們要交7月社保就要計提，如果從8月開始交社保就從8月計提
2.工資按權(quán)責(zé)發(fā)生制在當(dāng)月計提的，所有員工不管有沒有達到交個稅標(biāo)準(zhǔn)，都要申報工資收入個稅哦，不申報個稅的工資費用是不能稅前扣除的
一、計提工資時 （社保計提：單位的計提，個人的不計提。）
1、計提工資
借：××費用（管理/銷售等）-工資 （應(yīng)發(fā)工資-個稅系統(tǒng)申報數(shù)據(jù)）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2、計提社保（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等）-社保和公積金
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保（單位）
二、發(fā)放工資時
1、發(fā)放工資
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款-社保（個人部分）
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
銀行存款
2、上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分）
其他應(yīng)收款-社保（個人部分）
貸：銀行存款
3、上交個人所得稅
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
貸：銀行存款
2024 08/09 07:34
84784972 
2024 08/09 07:42
那不知到金額應(yīng)該怎么寫 那江蘇這邊公司最低給員工出多少錢啊
廖君老師 
2024 08/09 07:45
您好，江蘇社保最低基數(shù)4494元
除了有銷售提成的業(yè)務(wù)員和車間工人的工資，其他人的工資是相對穩(wěn)定的，我們可以讓負責(zé)算工資的人事，給我們一個暫估數(shù)，實際工資表出來后沖回原來暫估分錄，再按實際工資表做分錄
84784972
2024 08/09 07:47
那每個人算900元行嗎
84784972
2024 08/09 07:48
應(yīng)交稅費要計提嗎
廖君老師
2024 08/09 07:49
您好，您說社保么，我看一下是1166.19
84784972
2024 08/09 07:55
那應(yīng)交的增值稅要計提嗎
廖君老師
2024 08/09 07:56
您好，增值稅又不影響利潤表，沒有計提的說法哦
84784972
2024 08/09 07:56
后面的這個要寫憑證嗎 應(yīng)該怎么寫
廖君老師
2024 08/09 07:58
您好，附加稅，印花稅要計提的，增值稅每月末就是一個分錄
月末把應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅 這個二級科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到? 應(yīng)交稅費——未交增值稅，用? 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）科目來結(jié)轉(zhuǎn)，不用把進項銷項科目結(jié)轉(zhuǎn)，?
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）? 貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅? ?，
看應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅的余額方向，上面分錄可以是反分錄??
84784972
2024 08/09 07:59
6月份的進項專票 有部分7月底才拿到
廖君老師
2024 08/09 07:59
您好，沒有拿?到發(fā)票，我們就不要入賬的
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