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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
7月支付宿舍租金，付款時(shí)未收到發(fā)票，跨月收到宿舍租金發(fā)票怎么入賬？
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您好，付款時(shí)付一個(gè)季度或是一年的嗎？付款分錄：借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 收到租賃發(fā)票時(shí)，借：管理費(fèi)用—房租 貸：預(yù)付賬款； 如果是一個(gè)季度或是一年的，要用待攤費(fèi)用—房租科目過(guò)渡一下
2024 08/08 13:58
84785031 
2024 08/08 14:00
付1-7月的宿舍租金
84785031
2024 08/08 14:03
收到發(fā)票后過(guò)渡用什么科目
若麗老師 
2024 08/08 14:03
1-7月的之前有預(yù)提費(fèi)用嗎？如果有預(yù)提，付款時(shí)就要沖預(yù)提的對(duì)方科目
84785031
2024 08/08 14:03
現(xiàn)在還沒(méi)有收到發(fā)票
若麗老師
2024 08/08 14:04
是稅務(wù)賬就按我上面的分錄做，如果是管理賬套，直接借管理費(fèi)用—房租
84785031
2024 08/08 14:05
我現(xiàn)在在做7月的憑證，付宿舍租金款按上面說(shuō)的 借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款
84785031
2024 08/08 14:07
收到發(fā)票 借：管理費(fèi)用-租金 貸：預(yù)付賬款來(lái)過(guò)渡是嗎？
84785031
2024 08/08 14:08
什么時(shí)候收到發(fā)票就再做收到發(fā)票的分錄是嗎
若麗老師
2024 08/08 14:09
是的，您這是稅務(wù)上吧，稅務(wù)上這么做。管理賬套按實(shí)際發(fā)生的做，發(fā)票來(lái)了附在后面就行
84785031
2024 08/08 14:11
收到發(fā)票就把發(fā)票附在管理費(fèi)用-租金的憑證后是吧
若麗老師
2024 08/08 14:12
是的，因?yàn)?-7月已經(jīng)實(shí)際發(fā)生了
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