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老師，上月暫估成本，這個月收到發(fā)票入賬、沖銷的賬務(wù)處理什么？
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您好，沖上月暫估成本那個分錄，再按發(fā)票金額做正數(shù)分錄，科目是一樣的，多了一個進(jìn)項稅
2024 08/07 21:06
84784956 
2024 08/07 21:14
結(jié)轉(zhuǎn)的主營業(yè)務(wù)成本太高了，也要紅沖嗎
廖君老師 
2024 08/07 21:19
您好，當(dāng)然要紅沖的，原來是暫估的，沒有發(fā)票
84784956
2024 08/07 21:21
上個月暫估時，借庫存商品4000，貸應(yīng)付賬款-暫估4000，結(jié)轉(zhuǎn)成本：借主營業(yè)務(wù)成本4000，貸庫存商品4000
84784956
2024 08/07 21:23
這個月收到發(fā)票紅沖：借庫存商品-4000，貸應(yīng)付賬款-暫估-4000，借主營業(yè)務(wù)成本-4000，貸庫存商品-4000，是這樣沖嗎
廖君老師
2024 08/07 21:25
您好，庫存商品有差異的話，上面2分錄都要紅沖，對的
84784956
2024 08/07 21:26
然后再按發(fā)票金額正確的做一遍，借庫存商品、應(yīng)交稅費-進(jìn)項，貸應(yīng)付賬款，同時結(jié)轉(zhuǎn)成本
84784956
2024 08/07 21:27
但是我做紅沖的時候，庫存商品和主營業(yè)務(wù)成本都是負(fù)數(shù)，這樣對嗎
廖君老師
2024 08/07 21:31
您好，當(dāng)然對的嘛，本月有一正一負(fù)的分錄，相抵后不管正還是負(fù)，金額很小了
84784956
2024 08/07 21:40
好的，謝謝老師
廖君老師
2024 08/07 21:42
?親愛的朋友，您太客氣了， 祝您工作順利，生活順意~? ?
?? ? ?希望能幫助到您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~
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