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我們有兩個全資子公司和一個控股公司，對控股公司占股51%，是不是合并報表的時候所有的數(shù)據(jù)都要合并到一起嗎？
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你好，是的需要全部合并
2024 07/29 18:26
84784991 
2024 07/29 18:29
全資子公司的數(shù)據(jù)是要加到一起，控股公司的也要加到一起嗎
王曉曉老師 
2024 07/29 18:29
是的，只要是控制了就要合并
84784991
2024 07/29 18:32
比如控股公司給我們集團打了往來款100萬，這個需要做抵消嗎，怎么做分錄
王曉曉老師
2024 07/29 18:33
抵消就是借:其他應付貸:其他應收
84784991
2024 07/29 18:38
對方做的是借其他應付款貸銀行存款，我們做的是借，銀行存款?
貸，其他應收款，做合并的時候是不是在合并報表中對應的科目把抵消的數(shù)據(jù)加上就行了
王曉曉老師
2024 07/29 18:41
是的，就是把該抵消的抵消就好了
84784991
2024 07/29 18:44
其他的數(shù)據(jù)相加就可以對吧，如果是占股20%了
王曉曉老師
2024 07/29 19:16
其他的需要把長投跟對方的所有者權(quán)益抵消
王曉曉老師
2024 07/29 19:16
20%就不用合并的了呢
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