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老師，母公司給子公司代付了保證金，后面保證金退到了子公司，然后子公司再將費用退還給母公司。請問母公司和子公司分別怎么做分錄
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您好
母公司代付分錄
借 其他應收款-子公司
貸 銀行存款
收到子公司退回
借 銀行存款
貸 其他應收款-子公司
子公司
借 其他應收款-保證金
貸 其他應付款-母公司
收到保證金退回
借銀行存款
貸其他應收款-保證金
退回母公司
借 其他應付款-母公司
貸 銀行存款
2024 07/13 21:06
84785046 
2024 07/13 21:39
老師，當期無票收入2萬且已經(jīng)申報，隔月又進行補開票，那怎么進行做賬。且增值稅怎么申報呢
bamboo老師 
2024 07/13 21:49
把未開票收入紅沖 然后再根據(jù)發(fā)票寫分錄就好了
增值稅正負抵銷 不需要申報
84785046
2024 07/13 22:00
那老師，我們付給供應商貨款20萬，其中10萬已經(jīng)開給我們，還剩下10萬未開給我們，請問分別怎么做賬呢。還有這批貨是一件代發(fā)的，我們自己不留庫存，賣多少發(fā)多少，比如我們銷售出去是25萬元，那怎么結轉成本，怎么做賬呢
bamboo老師
2024 07/13 22:01
請問20萬的貨物都已經(jīng)出售了嗎
84785046
2024 07/13 22:02
嗯，都出售了，供應商那邊直接發(fā)出
bamboo老師
2024 07/13 22:03
直接代發(fā)的時候
借 主營業(yè)務成本 20
貸 應付賬款-暫估20
付款的時候
借 應付賬款20
貸 銀行存款 20
收到10萬發(fā)票的時候
借 應付賬款-暫估 10
貸 應付賬款 10
后面收到10萬發(fā)票的時候再寫最后一筆分錄就好了啊
84785046
2024 07/13 23:00
那老師，像辦公室裝修購買家具，23年付的款，但是到24年才收到發(fā)票，像這種隔年的分別怎么做賬呢
bamboo老師
2024 07/14 06:56
裝修計入長期待攤費用
購買家具計入固定資產
84785046
2024 07/14 11:21
向家具公司付款，是購買家具費用。支付的時候怎么做賬，后面收到發(fā)票后怎么做賬呢
bamboo老師
2024 07/14 11:41
借 預付賬款
貸 銀行存款
借固定資產
貸 預付帳款
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