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老師,稅務(wù)師稅一里的增值稅,購入的材料用于在建工程,不管是修辦公樓還是員工宿舍,進(jìn)項都不做轉(zhuǎn)出嗎
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您好,對的,如果專用于宿舍,這個是福利費,需要轉(zhuǎn)出,辦公樓不要
2024 07/07 10:40
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2024 07/07 10:42
在建工程在企業(yè)所得稅和增值稅里,都不屬于視同銷售吧
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/07 10:42
對的,這個都不視同銷售
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2024 07/07 10:46
進(jìn)口環(huán)節(jié)的增值稅,買價+運費+保險費,不用做價稅分離嗎,加出來的數(shù)據(jù)直接用
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/07 11:03
這個是需要價稅分離的,這個分離的
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2024 07/07 11:07
這里沒有價稅分離
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/07 11:08
是這樣的,關(guān)稅完稅價格加關(guān)稅,這樣合計,乘以13%,這個你圈住的地方,算出的是增值稅
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2024 07/07 11:09
我就是問算增值稅要不要價稅分離
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/07 11:10
如果按照FOB價格的話,這種不需要分離,題目給的直接用,或者您把題目發(fā)一下我給您說用哪個數(shù)據(jù),可以嗎
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2024 07/07 11:11
什么情況要分離什么情況不用呢
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/07 11:12
就是題目直接給FOB價格的話,這種不需要分離,直接加上運費保險那些就是,如果是說了進(jìn)口環(huán)節(jié)售價,這種需要分離,我看你這個題目了,說的是FOB價格,所以不分離,這個意思
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2024 07/07 11:13
再加上關(guān)稅9.6
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/07 11:14
對,你這個題目 88是不需要分離的,這個
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2024 07/07 11:17
還是沒懂,88不是加了保險運費的嗎,為什么不做分離
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/07 11:18
沒加啊,,人家不是說了嗎買價88? ?然后運費4.5? 保險3.5? 88根本就沒加這倆啊
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2024 07/07 11:22
意思是,給一個離岸價,自己加運費和保險費,算出來的就不做價稅分離,如果只給的售價,包含了運費保險費,就要做分離
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/07 11:25
是的,所以你這個題目是第一種情況,自己加運費和保險費,算出來的就不做價稅分離
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2024 07/07 11:27
好的,謝謝老師
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/07 11:27
不客氣的,理解了就好,麻煩給一個五星好評吧謝謝
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