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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，暫估掛26萬(wàn)的，現(xiàn)在只收到了22萬(wàn)發(fā)票，還有4萬(wàn)沒(méi)發(fā)票，匯算清繳調(diào)增了，也補(bǔ)稅了，那我賬上掛的差額4萬(wàn)該怎么怎么做賬沖掉呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借：應(yīng)付賬款-暫估
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
2024 05/29 14:09
84784998 
2024 05/29 14:13
直接做這個(gè)會(huì)計(jì)分錄嘛？
借：應(yīng)付賬款-暫估4萬(wàn)
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)4萬(wàn)
84784998
2024 05/29 14:13
那我這4萬(wàn)，填匯算清繳那個(gè)表格里面？
84784998
2024 05/29 14:14
補(bǔ)稅會(huì)計(jì)分錄又怎么寫(xiě)？
家權(quán)老師 
2024 05/29 14:15
直接調(diào)整年度報(bào)表，然后再匯算。
匯算補(bǔ)稅
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
貸：銀行存款
84784998
2024 05/29 14:20
調(diào)整年度報(bào)表的話(huà)，那23年第四季報(bào)表也得調(diào)了，這動(dòng)的就多了
84784998
2024 05/29 14:20
不能直接在匯算清繳調(diào)增嘛
家權(quán)老師
2024 05/29 14:23
是的，不能直接調(diào)增的，除非你那個(gè)暫估是真實(shí)的，就不需要紅沖
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