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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師:請(qǐng)問小微企業(yè)上年暫估成本2萬(wàn),做 借:合同履約成本-人工費(fèi) 2萬(wàn) 貸:應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款 2萬(wàn), 年末時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本做: 借:主營(yíng)成本 2萬(wàn) 貸:合同履約成本-人工費(fèi)2萬(wàn) 12月結(jié)轉(zhuǎn)損益后,未分配利潤(rùn)為借方。 今年所得稅匯算前要沖回這2萬(wàn),怎么做分錄?
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同學(xué)你好
匯算清繳之前沒有來(lái)發(fā)票就要調(diào)增
2024 05/27 11:17
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2024 05/27 12:36
是的老師,要調(diào)增,發(fā)票回不來(lái)了,賬務(wù)上沖回,要怎么處理呢?
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/27 12:36
賬上不用沖
只要匯算清繳調(diào)增就可以
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2024 05/27 12:40
老師:賬上不處理的話,應(yīng)付賬款-暫估款 會(huì)一直有余額。怎么辦?
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/27 12:41
同學(xué)你好
你們不付款的嗎
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2024 05/27 12:58
不付款了,工程后面不給結(jié)算了。
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/27 13:01
那你就沖不付款的那部分暫估
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