问题已解决
老師,請教老師成本結(jié)轉(zhuǎn)的問題,看哪位老師有時間的,謝謝
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您好,是分錄不會寫嗎
2024 05/25 14:42
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2024 05/25 14:47
不是,我做賬的時候要做應(yīng)收應(yīng)付是不是,那應(yīng)付就是我所有購進來的原材料,借原材料貸銀行或應(yīng)付,那結(jié)轉(zhuǎn)原材料的時候也就是領(lǐng)用原材料,是根據(jù)倉庫報表,根據(jù)領(lǐng)用=期初+本月購入-本月庫存,借生產(chǎn)成本貸原材料,是這樣吧,那領(lǐng)用的肯定少于購進來,那數(shù)值差額那部份就不用管了是嗎?
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2024 05/25 14:49
是的,數(shù)值差額那部份就不用管
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2024 05/25 14:51
那老師咱倆今天下午多跟您請教下哈,我不停地發(fā)出問題,都找您,把我做報表存在的疑慮您都幫我答疑下哈,謝謝
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2024 05/25 14:52
把領(lǐng)用的原材料制造費用都結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本,然后再把生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本吧
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劉艷紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/25 14:52
好的,我會的都幫您
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2024 05/25 14:55
借主營業(yè)務(wù)成本貸生產(chǎn)成本,借庫存商品貸主營業(yè)務(wù)成本,這兩個主營業(yè)務(wù)成本數(shù)值是不一樣的是嗎
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劉艷紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/25 14:56
你不需要特地找我,你發(fā)到平臺,有會的老師也會幫您,我怕我過下有事,接不了
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2024 05/25 14:59
行的,那就您有時間的我們先答好嗎
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劉艷紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/25 15:01
好的,這個沒有問題的,謝謝您的信任
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2024 05/25 15:02
謝謝,我前面問的問題您可以先答下嗎
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劉艷紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/25 15:09
為什么要做
借:庫存商品
貸:主營業(yè)務(wù)成本了
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2024 05/25 15:10
完工產(chǎn)品成本的結(jié)轉(zhuǎn)
借:庫存商品
貸:生產(chǎn)成本
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2024 05/25 15:11
是錯了嗎,這塊我一直鬧不太清楚,那做賬的時候成本這塊應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢
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2024 05/25 15:13
生產(chǎn)車間領(lǐng)用原材料投入產(chǎn)品生產(chǎn):
借:生產(chǎn)成本--XXXX
貸:原材料--XXXX
計提折舊:
借:制造費用
貸:累計折舊
發(fā)工資:
借:應(yīng)付職工薪酬
貸:庫存現(xiàn)金(或銀行存款)
分配工資:
借:生產(chǎn)成本
借:制造費用
貸:應(yīng)付職工薪酬
月末制造費用分配計入有關(guān)成本核算對象:
借:生產(chǎn)成本
貸:制造費用
五)完工產(chǎn)品成本的結(jié)轉(zhuǎn)
借:庫存商品
貸:生產(chǎn)成本
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2024 05/25 15:13
這個是完整的結(jié)轉(zhuǎn)分錄,你看下
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2024 05/25 15:19
最后是不是還要把庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本,
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2024 05/25 15:21
是的,出售了就要結(jié)轉(zhuǎn)的
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2024 05/25 15:25
借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品,這個庫存商品跟上一個結(jié)轉(zhuǎn)的庫存商品是不一樣的吧,做好的沒有全部出廠,有一部份在 廠里
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2024 05/25 15:28
不一樣的,這個是按出售的來結(jié)轉(zhuǎn)的
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2024 05/25 15:44
用銷售數(shù)量*加權(quán)平均單價是嗎,
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劉艷紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/25 15:45
是的,是的, 就是這樣算的
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