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核對(duì)應(yīng)付賬款和應(yīng)收賬款科目，確保負(fù)債類科目賬面余額與供應(yīng)商或客戶對(duì)賬一致。 這部分，具體哪個(gè)科目和哪個(gè)科目核對(duì)

1.應(yīng)付賬款科目與供應(yīng)商的對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)： 首先，應(yīng)確認(rèn)企業(yè)的應(yīng)付賬款余額是否與財(cái)務(wù)報(bào)表（如資產(chǎn)負(fù)債表）上的金額一致。 然后，檢查應(yīng)付賬款是否按照時(shí)間順序排列，以確保賬款的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。 接下來(lái)，核對(duì)應(yīng)付賬款的金額是否正確，并與供應(yīng)商提供的對(duì)賬單進(jìn)行逐項(xiàng)對(duì)比，確保金額一致。 如果存在差異，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通，了解原因并進(jìn)行調(diào)整。 最后，確認(rèn)應(yīng)付賬款是否有足夠的憑證支持，如采購(gòu)訂單、收貨單、發(fā)票等。 1.應(yīng)收賬款科目與客戶的對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)： 同樣，先確認(rèn)企業(yè)的應(yīng)收賬款余額是否與財(cái)務(wù)報(bào)表（如資產(chǎn)負(fù)債表）上的金額一致。 檢查應(yīng)收賬款是否按照時(shí)間順序排列，并核對(duì)應(yīng)收賬款的金額是否正確。 將企業(yè)的應(yīng)收賬款明細(xì)表與客戶提供的對(duì)賬單進(jìn)行對(duì)比，確保金額一致。 如果存在差異，應(yīng)及時(shí)與客戶溝通，了解原因并進(jìn)行調(diào)整。 核實(shí)已收回的應(yīng)收賬款，并對(duì)未收回的款項(xiàng)進(jìn)行跟蹤和催收。