免費(fèi)問(wèn)答

員工預(yù)支了獎(jiǎng)金35000元，但是沒(méi)有扣個(gè)稅直接全部發(fā)放了，現(xiàn)在想把沒(méi)有扣的個(gè)稅在這個(gè)月工資表中扣掉，下面的分錄寫(xiě)的正確嗎？ 3月 預(yù)支獎(jiǎng)金： 借：其他應(yīng)收款-員工35000 貸：銀行存款35000 4月 計(jì)提獎(jiǎng)金 借：管理費(fèi)用-獎(jiǎng)金35000 貸：應(yīng)付職工薪酬-獎(jiǎng)金35000 發(fā)放獎(jiǎng)金 借：應(yīng)付職工薪酬-獎(jiǎng)金35000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅1050 其他應(yīng)收款33950 每月工資8千，扣除專項(xiàng)附加工資不交個(gè)稅 計(jì)提工資 借：銷(xiāo)售費(fèi)用-工資 8000 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 8000 5月 繳納獎(jiǎng)金個(gè)稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅1050 貸：銀行存款1050 發(fā)放4月工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資8000 貸：銀行存款6950 其他應(yīng)收款-員工1050