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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
去年有2萬(wàn)的費(fèi)用未做計(jì)提，今年怎么調(diào)整，分錄怎么寫
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借，利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)，貸，其他應(yīng)付款。
2024 04/03 10:51
84784997 
2024 04/03 10:53
借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)付賬款 是不是錯(cuò)了
郭老師 
2024 04/03 10:53
你好，企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則可以的。
84784997
2024 04/03 10:53
怎么知道是不是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則？
郭老師
2024 04/03 10:54
你好，你申報(bào)給稅務(wù)局的和你賬上的是一樣的嗎？你賬上的可以去看軟件基礎(chǔ)信息里面，然后申報(bào)給稅務(wù)局的。你申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)候，利潤(rùn)表表頭上面寫著。
84784997
2024 04/03 11:00
是一樣的，但是我不知道我做的分錄有沒(méi)有問(wèn)題，月末結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候系統(tǒng)直接結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)了，然后資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤(rùn)與利潤(rùn)表上的利潤(rùn)不同。
郭老師
2024 04/03 11:02
是的，對(duì)的。只要做了以前年度損益調(diào)整或者利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)都是影響的。
84784997
2024 04/03 11:16
有影響是沒(méi)關(guān)系的吧？
郭老師
2024 04/03 11:24
是的，對(duì)的，可以忽略的。
84784997
2024 04/03 11:38
去年的所得稅匯算我還沒(méi)有申報(bào)，我是應(yīng)該從系統(tǒng)導(dǎo)出去年年度的數(shù)據(jù)做，還是今年有修改的部分要改正？
郭老師
2024 04/03 11:40
你好，年財(cái)務(wù)報(bào)表和第四季度是一樣的。然后調(diào)整的數(shù)據(jù)在納稅調(diào)整明細(xì)表里面體現(xiàn)。
84784997
2024 04/03 11:42
也就是說(shuō)，我還是用去年第四季度的報(bào)表報(bào)送所得稅匯算報(bào)表，但是我今年用以前年度損益調(diào)整的數(shù)據(jù)，在納稅調(diào)整明細(xì)表里面調(diào)整是嗎？
郭老師
2024 04/03 11:43
是的對(duì)的，是這么做，是這么理解的。
84784997
2024 04/03 11:57
其實(shí)用以前年度損益并沒(méi)有影響當(dāng)年的成本費(fèi)用是吧？
郭老師
2024 04/03 11:58
是的對(duì)的是的對(duì)的是的對(duì)的。
84784997
2024 04/03 12:01
謝謝你老師，你講解的很讓人聽懂。再問(wèn)一下，1季度盈利，去年虧損，可以用1月盈利彌補(bǔ)去年虧損嗎？（未做去年的所得稅匯算清繳）
郭老師
2024 04/03 12:02
不可以的，你沒(méi)有做匯算清繳不行，彌補(bǔ)不了。
郭老師
2024 04/03 12:02
如果你不想交稅的話，你在3月份暫估一個(gè)費(fèi)用吧。
84784997
2024 04/03 12:06
那是不是先做了匯算清繳就可以呢？
郭老師
2024 04/03 12:08
可以可以可以可以可以
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