問(wèn)題已解決

去年銷(xiāo)售費(fèi)用和管理費(fèi)用記錄發(fā)生20000。去年的分錄是借方管理/銷(xiāo)售費(fèi)用 貸方銀行存款。今年業(yè)務(wù)發(fā)生了退款 退到銀行存款8000元。這個(gè)跨年怎么處理

84784955| 提問(wèn)時(shí)間：2024 03/30 14:08
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
易 老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,審計(jì)師
同學(xué)您好！ 對(duì)于去年的銷(xiāo)售費(fèi)用和管理費(fèi)用記錄，今年發(fā)生退款時(shí)，應(yīng)首先沖銷(xiāo)去年相應(yīng)的費(fèi)用科目，借記“銀行存款”8000元，貸記“以前年度損益調(diào)整”8000元。然后，將“以前年度損益調(diào)整”科目余額轉(zhuǎn)入“利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)”科目，以完成跨年退款的處理。請(qǐng)確保操作符合相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和規(guī)定。
2024 03/30 14:09
84784955
2024 03/30 15:13
之后 需要做借方利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)8000。貸方盈余公積嗎
易 老師
2024 03/30 15:16
同學(xué)您好，學(xué)員您好，是的，對(duì)的
84784955
2024 03/30 16:30
以前年度調(diào)整是8000。 還是差額12000啊
易 老師
2024 03/30 16:35
同學(xué)您好，如是差額要調(diào)那就是12000
84784955
2024 03/31 09:00
老師不太懂。我這種情況應(yīng)該怎么做分錄。去年借方管理和銷(xiāo)售費(fèi)用的資料費(fèi)20000 貸方銀行存款20000。今年業(yè)務(wù)發(fā)生變化把資料賣(mài)給別人了，然后銀行收到別人給的8000。
84784955
2024 03/31 09:02
怎么做分錄 體現(xiàn)出這次銀行收到8000還能體現(xiàn)出管理費(fèi)用和銷(xiāo)售費(fèi)用明細(xì)資料費(fèi)實(shí)際是12000
易 老師
2024 03/31 11:53
您好，借：管理費(fèi)用20000，貸：銀行存款20000， 借：銀行存款8000，貸：以前年度損益調(diào)整-23年管理費(fèi)用8000 ? 借：以前年度損益調(diào)整8000貸：未分配利潤(rùn)8000
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~