问题已解决

你好,我們和上下游結(jié)算是先發(fā)貨x噸,預(yù)開(kāi)票(價(jià)格也不固定,行業(yè)網(wǎng),收到預(yù)開(kāi)發(fā)票:借庫(kù)存商品-cd+進(jìn)項(xiàng),貸應(yīng)付-b上游公司;預(yù)開(kāi)票時(shí),借:應(yīng)收-a下游公司,貸收入+銷(xiāo)項(xiàng),結(jié)轉(zhuǎn)這筆成本,借成本,貸庫(kù)存商品-cd。發(fā)票最后一次開(kāi)票會(huì)根據(jù)結(jié)算單余額平),后期化驗(yàn)單出來(lái)(x變成y噸)再出結(jié)算單。我是收貨時(shí):借庫(kù)存商品-x*預(yù)估價(jià),貸應(yīng)付-暫估;發(fā)貨時(shí):借發(fā)出商品-a下游公司,貸庫(kù)存商品-x噸*預(yù)估計(jì);等結(jié)算單出來(lái),不知道怎么沖了。發(fā)票能形成閉環(huán),就是我根據(jù)出入庫(kù)單做的發(fā)出商品這一環(huán),因?yàn)槎嗳肓艘槐閹?kù),怎么根據(jù)最后的結(jié)算單沖掉?

84785032| 提问时间:2024 03/27 16:27
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
樸老師
金牌答疑老师
职称:會(huì)計(jì)師
1.首先,您需要確認(rèn)最終的結(jié)算單上的實(shí)際收貨數(shù)量(即y噸)和價(jià)格。 2.然后,您可以根據(jù)結(jié)算單調(diào)整庫(kù)存商品的數(shù)量和金額。具體做法是: 借:庫(kù)存商品-y噸*實(shí)際結(jié)算價(jià)(或調(diào)整后的價(jià)格) 貸:應(yīng)付賬款-b上游公司(或根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整科目) 1.接下來(lái),您需要沖掉之前的暫估入庫(kù)。由于之前的暫估入庫(kù)是按照預(yù)估數(shù)量和價(jià)格進(jìn)行的,現(xiàn)在需要根據(jù)實(shí)際結(jié)算單進(jìn)行調(diào)整。您可以做一筆相反的分錄來(lái)沖銷(xiāo)暫估入庫(kù): 借:應(yīng)付賬款-暫估(或相應(yīng)的暫估科目) 貸:庫(kù)存商品-x噸*預(yù)估計(jì) 1.最后,您需要處理發(fā)出商品的部分。由于之前已經(jīng)按照預(yù)估數(shù)量做了發(fā)出商品的分錄,現(xiàn)在需要根據(jù)實(shí)際結(jié)算單的數(shù)量進(jìn)行調(diào)整。如果實(shí)際發(fā)出的數(shù)量少于預(yù)估數(shù)量,您需要做一筆相反的分錄來(lái)沖減發(fā)出商品;如果實(shí)際發(fā)出的數(shù)量多于預(yù)估數(shù)量,則需要補(bǔ)做發(fā)出商品的分錄。
2024 03/27 16:31
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
      提交问题

      最新回答

      查看更多

      您有一张限时会员卡待领取

      00:09:59

      免费领取
      Hi,您好,我是基于人工智能技术的智能答疑助手,如果有什么问题可以直接问我呦~