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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師,我們是23年第四季度交的企業(yè)所得稅170多萬(wàn)的,這個(gè)費(fèi)用可以沖減23年的賬目嗎?還是說(shuō)這個(gè)賬是做到次年1月份去了?這個(gè)所得稅是什么時(shí)候計(jì)提來(lái)著?然后1月繳納了才做賬嗎?
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您好,所得稅費(fèi)用是需要在2023年12月份的時(shí)候計(jì)提的
2024 03/26 17:12
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2024 03/26 17:13
老師,那怎么知道金額多少???不是報(bào)表出來(lái)了才能知道所得稅多少的嗎?
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2024 03/26 17:14
你這個(gè)是需要提前自己計(jì)算一下?lián)p益的金額多少,然后再乘以所得稅稅率來(lái)算的
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2024 03/26 17:17
老師,那是我要算出來(lái)所得稅是多少?zèng)_減了利潤(rùn)表才去交稅的咯?因?yàn)橹暗臅?huì)計(jì)第四季度少報(bào)了1.8億的收入,少交了稅,那要怎么更改啊?把之前的帳全部沖掉?23年12月的賬的,現(xiàn)在稅務(wù)局打電話第四季度的稅報(bào)錯(cuò)了要更正
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2024 03/26 17:17
對(duì),需要把少申報(bào)的算上來(lái)計(jì)算需要計(jì)提的企業(yè)所得稅
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2024 03/26 17:19
老師,那我用系統(tǒng)的利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)乘以25%減去她之前申報(bào)的所得稅是不是就等于我要交的稅了?然后再乘以25%算出所得稅費(fèi)用了,再減去這個(gè)所得稅費(fèi)用就是最終要交給稅務(wù)局的錢了?
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2024 03/26 17:22
對(duì),沒(méi)錯(cuò)的,就是這么計(jì)算
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2024 03/26 17:24
老師,我看之前會(huì)計(jì)把所得稅費(fèi)用算來(lái)次年的1月了,這樣我們不就是23年這筆費(fèi)用就少了嗎,那不就是要多繳稅了?那我可以更換為23年的賬這樣23年第四季度就少繳點(diǎn)稅吧?
FAILED
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2024 03/26 17:25
老師,要不就不用調(diào)賬了?其實(shí)也一樣,就是去年多交,今年少交也是一樣的,因?yàn)槲覀兓径际前凑?5%繳稅的
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 03/26 17:26
對(duì),道理是你說(shuō)的這個(gè)道理
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2024 03/26 17:28
老師,那我就不調(diào)賬咯?之前會(huì)計(jì)放到次年計(jì)提也是一樣的?
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2024 03/26 17:28
那我把之前少交的稅也放到次年計(jì)提咯?更改1月的賬就好?季度報(bào)還沒(méi)到嘛
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 03/26 17:34
對(duì),沒(méi)問(wèn)題,你這么操作就可以的
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2024 03/26 17:37
老師,就說(shuō)第四季度所得稅在12月計(jì)提也可以,次年1月計(jì)提也可以是波?但是我們目前賬上沒(méi)有錢,是不是還是得放到12月計(jì)提目前少交點(diǎn)稅比較好?那就得1月的賬也得沖掉了
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 03/26 17:37
對(duì),一般來(lái)說(shuō)都是在12月份提前計(jì)提的
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2024 03/26 17:39
那之前會(huì)計(jì)在1月計(jì)提了,導(dǎo)致我們交了175萬(wàn)的稅,如果我放在12月計(jì)提,那就不用交那么多稅了,那如果少于175萬(wàn),稅務(wù)局會(huì)退稅嗎?
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2024 03/26 17:40
這個(gè)所得稅和你在哪個(gè)月份計(jì)提沒(méi)有關(guān)系,都需要繳納這么多
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2024 03/26 17:42
老師,我12月計(jì)提所得稅費(fèi)用,不是影響了23年的利潤(rùn)表,不是可以23年少點(diǎn)嗎?還是要交這么多稅,可以放到24年交嘛,如果放到24年計(jì)提是影響24年的利潤(rùn)表少繳稅了,我們是現(xiàn)在賬上沒(méi)錢,想現(xiàn)在少繳稅
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2024 03/26 17:43
不是,所得稅費(fèi)用科目本身不會(huì)影響到你所得稅申報(bào)繳納的
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2024 03/26 17:44
老師,它不是損益類科目,影響利潤(rùn)表借方金額的嗎?
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 03/26 17:45
是損益類科目,但是企業(yè)所得稅是根據(jù)利潤(rùn)總額*企業(yè)所得稅稅率計(jì)算的,但是計(jì)算利潤(rùn)總額的時(shí)候并沒(méi)有減去所得稅費(fèi)用這個(gè)科目的
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