问题已解决

漏記2020年至2021廠房租金,該怎么入賬和申報

84785043| 提问时间:2024 02/04 18:14
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
王曉曉老師
金牌答疑老师
职称:注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師
同學你好,你使用的小企業(yè)會計準則還是企業(yè)會計準則
2024 02/04 18:14
84785043
2024 02/04 18:14
會計準則
王曉曉老師
2024 02/04 18:16
做借:以前年度損益調(diào)整 貸:其他應(yīng)付款 然后結(jié)轉(zhuǎn)借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整
王曉曉老師
2024 02/04 18:16
申報需要去數(shù)據(jù)做專項申報,更正2020.2021年的申報表
84785043
2024 02/04 18:19
貸其他應(yīng)收款也可以的是嗎,然后實際收到時,做借銀行存款,貸其他應(yīng)收款,是嗎?增值稅和企業(yè)所得稅怎么處理申報時期
王曉曉老師
2024 02/04 18:21
你們是收款方,對分錄是對的,增值稅跟所得稅需要去稅局做專項申報了
84785043
2024 02/04 18:28
意思是要調(diào)整到當期是嗎
王曉曉老師
2024 02/04 18:31
是的,要調(diào)整到當期
84785043
2024 02/04 18:31
用以前年度調(diào)整損益科目,勾稽關(guān)系不一致,還要調(diào)整會計報表嗎
王曉曉老師
2024 02/04 18:37
用了這個科目后,利潤表跟資產(chǎn)負債表差的就是這個數(shù),很正常
84785043
2024 02/04 18:38
23年有一筆廠房租金是2022年,50萬元,我直接計入23年主營業(yè)務(wù)收入了,增值稅和企業(yè)所得稅都是在23年。還要更改嗎
王曉曉老師
2024 02/04 18:50
正常你們用的企業(yè)會計準則,是要改的
84785043
2024 02/04 18:57
去年收22年的廠房租金時,是借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費應(yīng)交銷項稅,今年該怎么改借主營業(yè)務(wù)收入貸以前年度調(diào)整損益嗎,然后是借以前年度調(diào)整損益貸利潤分配/未分配利潤嗎
王曉曉老師
2024 02/04 19:06
你能反結(jié)賬到2023年去更正這個嗎?不然好麻煩呀
84785043
2024 02/04 19:08
22年的收入在23年申報的增值稅,
王曉曉老師
2024 02/04 19:20
嗯,再調(diào)回去你增值稅這次都要交滯納金了
84785043
2024 02/04 19:45
有進項抵扣
王曉曉老師
2024 02/04 20:13
嗯,賬面最好就反結(jié)賬去23年調(diào),稅就要門票調(diào)整,一次調(diào)整到位了
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
  • 实务
  • 税务
  • 初级职称
  • 中级职称
  • CPA
  • 税务师
  • CMA
  • 建筑
  • 事业单位
  • 财务软件
  • Excel
    提交问题

    您有一张限时会员卡待领取

    00:09:57

    免费领取