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老師，我們給我們下游銷售貨物，合同約定運(yùn)費(fèi)我們承擔(dān)，實(shí)際上是他們也承擔(dān)一半，但是這一部分運(yùn)費(fèi)她們從貨款里結(jié)給我們，我們給他開13個(gè)點(diǎn)的票，運(yùn)費(fèi)原本是9個(gè)點(diǎn)，比如10000元的運(yùn)費(fèi)，各自承擔(dān)5000元，這個(gè)如何算我們才不吃虧，是不是增值稅多交部分是這樣計(jì)算的5000/1.13*0.13-5000/1.09*0.09.=162.38元，然后附加稅162.38元*0.12=19.49元，企業(yè)所得稅5000*0.05=250元，我們是小微，印花稅1.5元然后我多承擔(dān)了4313.37元的稅
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你好，企業(yè)所得稅應(yīng)該不對(duì)用不含稅價(jià)格算更準(zhǔn)確一點(diǎn)5000/1.13*0.05，
2024 01/31 17:12
84785043 
2024 01/31 17:16
老師，其他的都是對(duì)的是嗎，就是這樣的計(jì)算過程是吧
言-老師 
2024 01/31 17:18
如果是運(yùn)費(fèi)從貨物里直接減掉5000，那抵扣的稅款會(huì)更多一些，相當(dāng)于少開了5000的13%的稅，還要看運(yùn)費(fèi)發(fā)票是開給哪個(gè)單位的
84785043
2024 01/31 17:26
老師，運(yùn)費(fèi)發(fā)票是我們公司找的運(yùn)輸公司，從上游拉貨一直送到下游指定地點(diǎn)，運(yùn)輸公司跟我們簽訂合同，發(fā)票全部開給我們的，我們的下游跟我們簽購(gòu)貨合同的時(shí)候，約定的運(yùn)費(fèi)由我們承擔(dān)，但是實(shí)際上他和我們各承擔(dān)一半，但是他又不愿意私下把那部分運(yùn)費(fèi)打給我們老板，非要跟貨款合在一起，我們給他們開發(fā)票的時(shí)候，就多承擔(dān)了稅
84785043
2024 01/31 17:27
現(xiàn)在是想把這個(gè)算清楚，他加幾個(gè)點(diǎn)給我們結(jié)算最合適，我不知道我算的對(duì)不對(duì)
言-老師
2024 01/31 17:32
剛才算一下，如果5000運(yùn)費(fèi)從貨款里扣的話，5000/1.13*0.13=575.22元，就是貨款部分我們少交了增值稅，運(yùn)費(fèi)發(fā)票5000都開給了公司，就是多抵扣了5000/1.09*0.09=412.84，這樣一算就是公司少了收入多了成本，我的理解。如果都按正常程序的話，公司正常開5000收入的貨，少那5000的運(yùn)費(fèi)進(jìn)項(xiàng)。
扣貨款是對(duì)公司有利的，你覺得呢
84785043
2024 01/31 17:38
老師，不是扣，是我們付給運(yùn)輸公司1萬元的運(yùn)費(fèi)，運(yùn)輸公司給我們開了9個(gè)點(diǎn)的運(yùn)費(fèi)發(fā)票，1萬元，我們和下游各承擔(dān)5000，下游給我們這5000元不是我們扣貨款，是他加到貨款里給我們，比如貨款是10萬，他給我們付10.5萬，讓我們開發(fā)票按照10.5萬給他開13%的票
言-老師
2024 01/31 17:44
增加收入那你的計(jì)算是對(duì)的，但是所得稅那邊應(yīng)該是5000/1.13-5000/1.09=這個(gè)是多產(chǎn)生的收入*0.05是所得稅
84785043
2024 01/31 17:47
好的，知道了老師，那就是說我把這些錢轉(zhuǎn)換成加幾個(gè)點(diǎn)合適，是怎么換算的，還有就是支付的時(shí)候還是讓他合并到貨款里打給我們公戶嗎
言-老師
2024 01/31 18:03
如果按你自己算的不減去5000/1.09這部分成本，那就是5000/1.13*0.05，這個(gè)數(shù)字加到貨款的不含稅價(jià)里，因?yàn)檫\(yùn)費(fèi)與貨款沒有固定比例，只能是加費(fèi)用進(jìn)去
84785043
2024 01/31 18:09
老師就是說她給我付款的時(shí)候是5000%2b5000/1.13*0.05%2b增值稅我公司多承擔(dān)部分和附加稅多承擔(dān)部分，是這個(gè)意思嗎
言-老師
2024 01/31 18:22
對(duì)的，5000+5000/1.13*0.05+附加稅，這個(gè)算出來是不含稅的，乘以13%讓對(duì)方一起承擔(dān)多出來的增值稅
84785043
2024 01/31 18:40
老師，增值稅的差額那部分不用加進(jìn)去啊
言-老師
2024 01/31 18:43
你指的是哪個(gè)差額，因?yàn)槊總€(gè)企業(yè)的所得稅都不一定是最優(yōu)惠的，所以這樣的情況寧愿讓對(duì)方多承擔(dān)一些
84785043
2024 01/31 18:50
老師，我說的差額是5000元開13%的發(fā)票，原本是9個(gè)點(diǎn)的稅，這樣開13個(gè)點(diǎn)的就有差額了么，這個(gè)差額我也是要加進(jìn)去讓對(duì)方給我的對(duì)吧
言-老師
2024 01/31 18:52
加的，稅點(diǎn)差額都要加上
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