当前位置:财税问题 >
實(shí)務(wù)
问题已解决
22年的12月份產(chǎn)生的印花稅我在23年1月申報(bào)的,直接申報(bào)的沒(méi)有計(jì)提,導(dǎo)致23年的稅金及附加增加,我今年申報(bào)23年的時(shí)候需要調(diào)整以前年度損益嗎



同學(xué)你好
對(duì)的
跨年的是用以前年度損益調(diào)整
2024 01/10 18:26

84785013 

2024 01/10 18:28
分錄怎么寫(xiě)呢

84785013 

2024 01/10 18:29
借以前年度損益調(diào)整
? 貸稅金及附加

樸老師 

2024 01/10 18:29
同學(xué)你好
借以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)交稅費(fèi)
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
貸以前年度損益調(diào)整

84785013 

2024 01/10 18:33
這個(gè)是我做完12月最后結(jié)轉(zhuǎn)后做,還是做完這個(gè)以前年度損益調(diào)整后再做12月的期末結(jié)轉(zhuǎn)

樸老師 

2024 01/10 18:37
只是24年賬套里做的跨年調(diào)整的分錄

84785013 

2024 01/10 18:49
24年還沒(méi)有項(xiàng)目,我是在23年的賬今天報(bào)稅時(shí)候發(fā)現(xiàn)稅金及附加不對(duì)

84785013 

2024 01/10 18:50
23年的賬還沒(méi)有結(jié)賬,報(bào)23年企業(yè)所得稅的時(shí)候發(fā)現(xiàn)的

樸老師 

2024 01/10 18:59
那你就在12月改,
補(bǔ)計(jì)提就可以

84785013 

2024 01/10 19:03
現(xiàn)在是不是應(yīng)該調(diào)整,是22年12月份的賬,在23年交的印花稅,導(dǎo)致的23年印花稅多

樸老師 

2024 01/10 19:19
做跨年補(bǔ)計(jì)提就可以
用以前年度損益調(diào)整

84785013 

2024 01/10 20:27
分錄怎么寫(xiě)呢?

樸老師 

2024 01/10 21:40
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整
