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實(shí)務(wù)
問題已解決
之前年度應(yīng)付賬款,暫估里面,現(xiàn)在部分不付了,也沒有收到發(fā)票,在隔年所得稅匯算的時(shí)候調(diào)增了的,現(xiàn)在怎么做分錄
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借應(yīng)付賬款貸庫存商品,
借庫存商品貸利潤分配未分配利潤,
小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則做賬
2024 01/07 14:51
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2024 01/07 16:13
不需要通過以前年度損益調(diào)整科目嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 01/07 16:13
小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則沒有這個(gè)科目,你是哪個(gè)準(zhǔn)則做賬?
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2024 01/07 16:18
好的,小企業(yè)的,,如果是有發(fā)票,但是不付款了,是計(jì)入營業(yè)外收入嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 01/07 16:21
可以的,可以這么做。
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2024 01/07 16:24
好的,轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤,12月就是要計(jì)提按10%的盈余公積了嘛
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 01/07 16:27
你好,你看一下你單位是盈利的吧,是盈利的才需要計(jì)提
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2024 01/07 16:31
是的24年利潤表有利潤,除了計(jì)提盈余公積,賬上沒有錢不分紅,分錄只是計(jì)提盈余公積的分錄嘛
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 01/07 16:32
對的,是的計(jì)提和結(jié)轉(zhuǎn)。
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