00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
小規(guī)模納稅人，季度超過(guò)30萬(wàn)申報(bào)，增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表中的選擇減稅項(xiàng)目填寫(xiě)，期初余額、本期發(fā)生額、本期實(shí)際抵減稅額，分別填寫(xiě)哪個(gè)數(shù)字？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，開(kāi)的是1%的發(fā)票嗎？如果是的話，本期發(fā)生額和實(shí)際抵扣金額里面填寫(xiě)的是1%不含稅的銷(xiāo)售額乘以2%。
2024 01/04 14:54
84785003 
2024 01/04 14:55
也就是減免的2%的那部分稅額寫(xiě)這里
郭老師 
2024 01/04 14:56
對(duì)的，是的，是這么做的。
84785003
2024 01/04 14:59
好的，謝謝老師，還想再問(wèn)一下比如小規(guī)模開(kāi)1%的發(fā)票，不超過(guò)30萬(wàn)免稅，那填寫(xiě)主表的未達(dá)起征點(diǎn)銷(xiāo)售額里，帶出的是3%的稅額，也是不交稅，還需要寫(xiě)減免表的那部分稅額嗎？因?yàn)槎疾唤欢?，是不是就不用?xiě)那個(gè)表了，只把未達(dá)起征點(diǎn)的不含稅銷(xiāo)售額寫(xiě)對(duì)就行？
郭老師
2024 01/04 15:00
是的，這里不需要填寫(xiě)減免。
84785003
2024 01/04 15:02
那超過(guò)起征點(diǎn)的普票1%開(kāi)票的不含稅銷(xiāo)售額是不是填寫(xiě)在主表的第一欄次和第三欄次即可……
郭老師
2024 01/04 15:03
是的，對(duì)的，是這么做的。
84785003
2024 01/04 15:03
謝謝老師的耐心指導(dǎo)
郭老師
2024 01/04 15:04
不用客氣，工作愉快。
閱讀 430
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
1157
意見(jiàn)反饋
