问题已解决
老師,請教,就是之前應(yīng)交稅費-銷項,進項,簡易計稅都有期初余額,對不上,我想調(diào)一下,銷項20833元,進項2649.05,簡易計稅6715.53,您說調(diào)整正確的分錄怎么做呢
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調(diào)整銷項稅額:
借:應(yīng)收賬款/預(yù)收賬款(相應(yīng)的科目)
貸:應(yīng)交稅費-銷項稅額
調(diào)整進項稅額:
借:應(yīng)交稅費-進項稅額
貸:應(yīng)付賬款/預(yù)付賬款(相應(yīng)的科目)
調(diào)整簡易計稅:
借:應(yīng)交稅費-簡易計稅
貸:主營業(yè)務(wù)收入/其他業(yè)務(wù)收入(相應(yīng)的科目)
2023 12/04 13:19
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2023 12/04 13:20
老師,,有個老師說,待處理財產(chǎn)損益是盤點存貨或者現(xiàn)金用這個科目
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 12/04 13:28
待處理財產(chǎn)損溢”是資產(chǎn)類科目,主要核算公司在清查財產(chǎn)過程中查明的各種財產(chǎn)物資的盤盈、盤虧和毀損情況,
沒說必須是存貨或者現(xiàn)金
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2023 12/04 13:30
老師,我問了下別人,您看用以前年度損益調(diào)整還是待處理財產(chǎn)損益呢,我不是很明白
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 12/04 13:36
是跨年的你可以用以前年度損益調(diào)整
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