問題已解決
老師,年初的報表做了更正,補交了稅和滯納金,怎么做賬?分錄怎么寫?
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你好,具體是補繳的什么稅款??
2023 11/27 14:30
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2023 11/27 14:31
增值稅,就是加計抵減多抵扣了,把這部分更正了
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 11/27 14:32
你好,先做之前加計抵減的相反分錄,然后做補交稅款和滯納金的分錄
借:應(yīng)交稅費—未交增值稅
營業(yè)外支出—滯納金
貸:銀行存款?
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2023 11/27 14:34
相反分錄怎么做?
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 11/27 14:34
你好
你之前如何做的加計抵減分錄,現(xiàn)在做相反分錄就好了。比如
借:其他收益,貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(加計抵減)
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2023 11/27 14:39
之前是這樣的
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 11/27 14:39
請仔細(xì)看我回復(fù)的內(nèi)容
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