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我22年一筆應收賬款140萬收入，增值稅4萬。 ?23年開票沖紅處理了。 ?? ?借:主營業(yè)務(wù)收入136萬 ?應交稅費-應交增值稅(已交稅費)4萬 ?貸:應收賬款140萬 ? ?那我退稅后 借:銀行存款4萬 貸:什么科目 ?
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代應交稅費，應交增值稅是小規(guī)模嗎？
2023 10/10 10:37
84785006 
2023 10/10 10:38
是的，是小規(guī)模的
84785006
2023 10/10 10:39
簡易計稅
郭老師 
2023 10/10 10:39
你好，應交稅費，應交增值稅，退回來的增值稅做這個。
84785006
2023 10/10 10:45
好的謝謝
郭老師
2023 10/10 10:47
不要客氣，工作愉快。
84785006
2023 10/10 10:54
那我:去年主營業(yè)務(wù)收入140萬，今年因為沖紅變成了負數(shù)。影不影響啊
郭老師
2023 10/10 10:55
你好，有風險的，這個什么原因需要紅沖退貨了嗎？
84785006
2023 10/10 11:05
簡易征收時開的3個點的發(fā)票，后面因為疫情工地延期，甲方不收票。
第二年工地完工，公司變成了一般納稅人了，只能開具9個點發(fā)票了
84785006
2023 10/10 11:07
紅沖22年3個點的140萬，再開具了100萬9個點稅票。
現(xiàn)在利潤表，主營業(yè)務(wù)收入按-40萬申報，煩死人
郭老師
2023 10/10 11:07
那你紅沖了這個發(fā)票是不是還重新開?。?/div>
84785006
2023 10/10 11:19
是要重新開，但是要不了140萬，只開了100萬，后面可能還會開
郭老師
2023 10/10 11:22
有風險的，尤其是你這個金額涉及到太大，容易預警。
郭老師
2023 10/10 11:22
最好你一次給他開出來。
84785006
2023 10/10 11:37
開了之前已經(jīng)去地方稅務(wù)備過案了，工地負責人說他自己解決。就是怕市區(qū)和系統(tǒng)過不了
郭老師
2023 10/10 11:40
他自己去稅務(wù)局備案的嗎？如果是的話，不清楚在哪里查詢。
84785006
2023 10/10 11:56
他找的好多稅務(wù)熟人，都是些清楚稅法不清楚具體流程跟實際業(yè)務(wù)的
84785006
2023 10/10 11:57
去專管員那里備案了這個沖紅原因
郭老師
2023 10/10 11:59
然后呢，你專管員可以要求你們開一部分籃子？
郭老師
2023 10/10 11:59
允許的話，那就沒有問題啊。
84785006
2023 10/10 12:10
他是甲方目前只要要求開100萬，說后面還會開
郭老師
2023 10/10 12:10
你好，那就按照這個來就行，沒有問題啊，你專管員都同意。
84785006
2023 10/10 12:11
好的感謝您
郭老師
2023 10/10 12:11
不用客氣，工作愉快。
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老師您好，收到款，但是還沒有開票，可以直接記借銀行存款貸應收賬款，等開票再做一筆借應收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入、應交稅費，可以嗎？
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六月一共要收錢和開票44000，六月開了4000，所以六月分錄是做借應收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，貸應交稅費應交增值稅，七月把剩余的4萬開了，前年七月，收到了四萬四，請問分錄怎么做？
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老師。小規(guī)模企業(yè)增值稅記賬 開發(fā)票時。借：應收賬款 貸：應交稅費-應交增值稅。貸：主營業(yè)務(wù)收入
交增值稅時： 借：應交稅費-應交增值稅。貸：銀行
這樣對不
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小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在開專票
借：應收賬款等科目 ???， 貸：主營業(yè)務(wù)收入 ?，應交稅費—應交增值稅
借：應交稅費—應交增值稅 ?
? 貸：銀行存款? ?
那不是我們多交了增值稅了嗎？開專票，還可以免交增值稅嗎？
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小規(guī)模有銷售收入時，分錄是借應收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，后面的稅款是的應交稅費-應交增值稅 還是應交稅費-未交增值稅呢 ，可以發(fā)下小規(guī)模應交稅費的賬務(wù)處理嗎
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