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老師,公司購(gòu)買的廚房做飯用的冰箱冰柜,做在什么科目,不到3千元要做固定資產(chǎn)嗎?專用發(fā)票可以抵扣嗎?
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你好,職工食堂的嗎?如果是的話,增值稅抵扣不了,你可以做固定資產(chǎn),也可以直接做福利費(fèi)。
2023 10/03 14:19
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 10/03 14:19
做固定資產(chǎn),次月折舊到福利費(fèi)里面
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2023 10/03 14:45
職工少,沒(méi)有專門的食堂,就是中午職工自己做飯
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 10/03 14:47
那這就是職工食堂,這屬于福利費(fèi)。二零一六三十六號(hào)文件有規(guī)定,不允許抵扣。
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2023 10/03 14:47
還是2千以上要做固定資產(chǎn)嗎?
是按幾年折舊?
要扣除5%的殘值率嗎?
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2023 10/03 14:48
直接做福利費(fèi)吧,省事,嘿嘿
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2023 10/03 14:50
借:管理費(fèi)用—職工福利費(fèi)
貸:庫(kù)存現(xiàn)金
對(duì)嗎?
每月工資還要計(jì)提職工福利費(fèi)嗎?
還要做一筆:
借:職工薪酬—職工福利費(fèi)
貸:管理費(fèi)用
嗎?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 10/03 14:52
借管理費(fèi)用福利費(fèi)
貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)
借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)貸,銀行存款
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2023 10/03 15:00
哦哦,老師,每個(gè)月需要幾天福利費(fèi),工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)嗎?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 10/03 15:01
你好,你有發(fā)生就做,沒(méi)有的不要管了。
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2023 10/03 15:02
老師,每個(gè)月需要計(jì)提福利費(fèi),工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)嗎?
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2023 10/03 15:02
哦哦,好的
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2023 10/03 15:03
那,不能抵扣的專業(yè)發(fā)票里的增值稅額做應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 10/03 15:04
你好,選擇不抵扣勾選,在勾選平臺(tái)里面選擇,然后直接可以加稅合計(jì)做賬。不需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了。
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2023 10/03 15:06
好來(lái),謝謝啦
祝老師工作順利開(kāi)心
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 10/03 15:09
不用客氣,節(jié)日快樂(lè),非常感謝。
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