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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好！請(qǐng)問我沒有結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)，所以月末看到余額表貸方有銷項(xiàng)借方有進(jìn)項(xiàng)和轉(zhuǎn)出未交增值稅，這個(gè)如果結(jié)轉(zhuǎn)是不是 借：銷項(xiàng) 貸：進(jìn)項(xiàng) 貸：轉(zhuǎn)出未交增值稅 這樣對(duì)不對(duì) 貸：
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，不需要把進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)平的。
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
2023 09/18 10:11
84784991 
2023 09/18 10:15
我是這樣做的，月末借方有進(jìn)項(xiàng)和轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸方有銷項(xiàng)，這個(gè)沒關(guān)系吧
家權(quán)老師 
2023 09/18 10:15
可以那樣的，不管怎么做，最終申報(bào)正確就行
84784991
2023 09/18 10:20
好的，謝謝老師
家權(quán)老師
2023 09/18 10:22
不客氣，祝你工作順利！感覺滿意的話，麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。
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