問題已解決
發(fā)生在財務報告日之后,但是涉及上一年的損益,這個損益該怎么做賬?
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速問速答你好,影響損益的把損益類換成以前年度損益調(diào)整科目。
2023 09/18 10:02
84784952
2023 09/18 10:03
那不是要修改上年度企業(yè)所得稅申報?
玲老師
2023 09/18 10:11
是的,可以做更正申報處理的。
84784952
2023 09/18 10:17
那我不用這個科目,計入當期損益行不行?因為這個事情是在幾年前發(fā)生的,在今年才補繳的稅款
玲老師
2023 09/18 10:18
你好? 金額小的可以 這樣處理??
84784952
2023 09/18 10:20
這個費用是補繳的稅款,以前抵扣的進項不允許抵扣,
請問應該怎么做賬?麻煩科目寫一下,謝謝
玲老師
2023 09/18 10:21
進項轉(zhuǎn)出這種情況,這樣處理就行。
成本費用類科目就是你原來的借方科目不變,貸進項稅額轉(zhuǎn)出。
84784952
2023 09/18 10:23
原來的科目借方不變,貸方進項轉(zhuǎn)出,那金額怎么平?購進來是原材料和進項合計,貸方只待進項轉(zhuǎn)出?
玲老師
2023 09/18 10:31
借原材料,貸進項稅額轉(zhuǎn)出。
借方和貸方都是轉(zhuǎn)出的進項的金額。
84784952
2023 09/18 10:31
就相當于這進項算到材料成本里面了,對吧
玲老師
2023 09/18 10:36
你好 是的這樣對的 是
84784952
2023 09/18 10:37
那我補繳的稅款,借:補繳稅款科目,貸:銀行存款就行,是不
玲老師
2023 09/18 10:43
借應交稅費,未交增值稅貸,銀行存款。
84784952
2023 09/18 10:49
好的,謝謝
玲老師
2023 09/18 10:53
?你好同學:
不客氣,祝你工作順利,感覺滿意的話,麻煩給個5星好評哦。禮貌用語,切勿回復!
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