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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請(qǐng)問，發(fā)現(xiàn)公司的會(huì)計(jì)科目，如銀行存款等跟實(shí)際對(duì)不上，開始查憑證，發(fā)現(xiàn)很多憑證，里面會(huì)計(jì)科目入錯(cuò)的。公司2010開始，是用電腦記賬的，前面2002年到2010年是手工賬，看過手工賬，里面也有很多憑證科目入錯(cuò)；除了憑證科目入錯(cuò)，還多了一些沒有原始票據(jù)的憑證，如購(gòu)銷憑證；針對(duì)這種情況，我應(yīng)該怎么入手，把賬調(diào)整回來？
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您好，您這種時(shí)間太久了? 我覺得之前的都不需要處理? 把銀行存款調(diào)整好了就行
2023 09/03 10:14
84785037 
2023 09/03 10:20
老師，怎么調(diào)整呢？發(fā)現(xiàn)從電腦賬開始（2010年）銀行存款就沒對(duì)上；公司2015年10月開始由小規(guī)模升級(jí)為一般納稅人；
東老師 
2023 09/03 10:21
您好 最簡(jiǎn)單的 就是通過未分配利潤(rùn)直接調(diào)整差額
84785037
2023 09/03 10:24
老師，以前沒碰到過這種問題，這具體分錄應(yīng)該怎么寫呢？
東老師
2023 09/03 10:25
借銀行存款 貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 或者做相反的分錄
84785037
2023 09/03 10:26
從哪一年開始調(diào)整比較好呢？
東老師
2023 09/03 10:27
就是從你接手開始調(diào)整一筆就行 畢竟之前都結(jié)賬了
84785037
2023 09/03 10:32
謝老師！還有一筆2015年的15萬的研發(fā)費(fèi)用，會(huì)計(jì)沒有入賬，怎么處理好呢？
東老師
2023 09/03 10:35
這個(gè)這么長(zhǎng)時(shí)間了，你也沒必要再入賬
84785037
2023 09/03 10:55
還有2014年，前會(huì)計(jì)加了15條沒有原始票據(jù)的憑證，我看可能是調(diào)整賬目用的，我需要對(duì)這些憑證處理嗎？
東老師
2023 09/03 10:55
這些時(shí)間太久了? 我覺得沒必要調(diào)整
84785037
2023 09/03 10:59
請(qǐng)問老師，一般稅務(wù)局如果要查賬，會(huì)查近幾年的賬本？
東老師
2023 09/03 11:01
一般查賬的話就是往前查三年
84785037
2023 09/03 11:17
請(qǐng)問老師，萬一稅務(wù)局查賬，發(fā)現(xiàn)問題，有什么好的解釋去應(yīng)對(duì)稅務(wù)局的嗎？
東老師
2023 09/03 11:23
真要是來查賬了，真沒太好的辦法，不過只要你正常納稅申報(bào)也不會(huì)來查賬。
84785037
2023 09/03 11:29
那如果公司準(zhǔn)備注銷的話，要提供什么東西給稅務(wù)局的？
東老師
2023 09/03 11:32
這個(gè)一般得按照稅務(wù)局的要求，比如說財(cái)務(wù)報(bào)表憑證，股東會(huì)要注銷的決議。
84785037
2023 09/03 16:51
老師，請(qǐng)問下，除了銀行存款科目沒對(duì)上，我發(fā)現(xiàn)還有其他科目也沒對(duì)上；怎么辦呢？
東老師
2023 09/03 16:54
你知道準(zhǔn)確的科目余額嗎
84785037
2023 09/03 17:03
大部分科目是知道的；
東老師
2023 09/03 17:05
要是知道的往來款科目和現(xiàn)在科目的差額就通過營(yíng)業(yè)外收支來調(diào)整
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