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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,有家工程類的企業(yè),應(yīng)該計(jì)入成本的科目,給計(jì)入成存貨類的科目了,現(xiàn)在公司要注銷,導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表存貨還有30萬余額,這個(gè)要怎么處理?。?/p>
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您好,意思就是說,這部分也不在支付了是嗎
2023 08/16 14:10
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2023 08/16 14:16
后面沒有業(yè)務(wù)了
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2023 08/16 14:16
本事,存貨不應(yīng)該有余額的。
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2023 08/16 14:17
本身,存貨不應(yīng)該有余額的
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 08/16 14:21
那這樣的話,存貨需要當(dāng)做視同銷售,未開票收入
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2023 08/16 14:24
可是本身不是存貨的,存貨都用完了
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2023 08/16 14:24
我們是工程企業(yè),沒有那么多庫存
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 08/16 14:27
那你借方的存貨是
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2023 08/16 14:32
但是賬做錯(cuò)了
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2023 08/16 14:33
當(dāng)時(shí)賬做錯(cuò)了
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2023 08/16 14:34
主營業(yè)務(wù)成本
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2023 08/16 14:35
借:主營業(yè)務(wù)成本
貸:庫存商品
沒有全部結(jié)轉(zhuǎn)到,庫存商品就有余額了
實(shí)際上應(yīng)該直接計(jì)入成本,貸:銀行存款
現(xiàn)在就是賬做錯(cuò)了,要注銷,稅務(wù)局看我們庫存商品有余額,要我們交稅,但是實(shí)際上是沒有余額的。
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 08/16 14:36
那你們就轉(zhuǎn)營業(yè)外了這個(gè)
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2023 08/16 14:49
老師,你沒有理解我的意思
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2023 08/16 14:49
就是賬做錯(cuò)了,現(xiàn)在要注銷,要怎么處理
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 08/16 14:54
那不就是相當(dāng)于你的主營業(yè)務(wù)成本,這個(gè)沒有結(jié)轉(zhuǎn)完嗎
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