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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
上入收到營(yíng)業(yè)外收入已結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤(rùn)，本月沖上月?tīng)I(yíng)業(yè)外收入的那筆費(fèi)用怎么做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)你好
借營(yíng)業(yè)外收入
貸本年利潤(rùn)
這樣
2023 08/11 10:55
84785029 
2023 08/11 11:11
可以直接出借本年利潤(rùn)，貸 費(fèi)用科目嗎？
樸老師 
2023 08/11 11:13
結(jié)轉(zhuǎn)損益是這樣的
84785029
2023 08/11 11:37
上月收2萬(wàn)營(yíng)業(yè)外收入轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)了，這個(gè)月轉(zhuǎn)固資清理帳金額3萬(wàn)到營(yíng)業(yè)外支出，那我這筆2萬(wàn)上月收的錢(qián)做清理時(shí)直接 借本年利潤(rùn) 貸固資清理和稅金？
樸老師
2023 08/11 11:39
同學(xué)你好
一、?將要處置的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理分錄為
借：固定資產(chǎn)清理
? ? ? ?累計(jì)折舊
? ? ? ?貸：固定資產(chǎn)
二、?發(fā)生清理費(fèi)用時(shí)
借：固定資產(chǎn)清理
? ? ? ?貸：銀行存款、應(yīng)繳稅費(fèi)等
三、?處置的收入
借：銀行存款等相關(guān)科目
? ? ? ?貸：固定資產(chǎn)清理
四、?清理凈損益
1、?如果是凈收益
借：固定資產(chǎn)清理
? ? ? ?貸：營(yíng)業(yè)外收入
2、?如果是凈損失
借：營(yíng)業(yè)外支出
? ? ? ?貸：固定資產(chǎn)清理
84785029
2023 08/11 11:47
我知道是這樣結(jié)轉(zhuǎn)，現(xiàn)在是糾結(jié)的這個(gè)收款在上月入的借 銀行 貸 營(yíng)業(yè)外收入 并結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)了 ，這月做清理時(shí)，該 借 哪個(gè)科目 貸 固資清理？
樸老師
2023 08/11 11:50
同學(xué)你好
你紅沖上月的分錄吧
借銀行
貸固定資產(chǎn)清理
貸銷(xiāo)項(xiàng)
然后
借固定資產(chǎn)清理
貸營(yíng)業(yè)外收入
這樣才對(duì)
84785029
2023 08/11 11:54
哦哦這樣。
樸老師
2023 08/11 12:10
同學(xué)你好
對(duì)的
你當(dāng)時(shí)的分錄不對(duì)
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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