問(wèn)題已解決

老師，我想問(wèn)下就是1月開(kāi)具普票發(fā)票是按3%開(kāi)具的（當(dāng)時(shí)政策未下發(fā)時(shí)開(kāi)具）2-3月按1%開(kāi)具普通發(fā)票，1-3月發(fā)票上所列的不含稅銷(xiāo)售額為129w，含稅發(fā)票金額為130w，在填小規(guī)模增值稅及附加稅申報(bào)表時(shí)應(yīng)在哪個(gè)項(xiàng)目列表填寫(xiě)，填寫(xiě)金額是按照發(fā)票所示的不含稅銷(xiāo)售額129w填寫(xiě)，還是按照:不含稅的銷(xiāo)售額126=130/（1+3%）填寫(xiě)？

84785027| 提問(wèn)時(shí)間：2023 07/20 15:52
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
999
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師
在填寫(xiě)小規(guī)模增值稅及附加稅申報(bào)表時(shí)，你應(yīng)該在“銷(xiāo)售額”或“營(yíng)業(yè)收入”這一欄填寫(xiě)不含稅銷(xiāo)售額。至于填寫(xiě)的金額，你應(yīng)該按照發(fā)票所示的不含稅銷(xiāo)售額129w填寫(xiě)，因?yàn)檫@是你實(shí)際的銷(xiāo)售額。至于你提到的126w，這是按照3%的稅率計(jì)算出來(lái)的，但是你2-3月的發(fā)票是按照1%的稅率開(kāi)具的，所以這個(gè)計(jì)算可能并不準(zhǔn)確。
2023 07/20 15:59
84785027
2023 07/20 15:59
那我在填寫(xiě)“應(yīng)納稅額”這一欄時(shí)，是按照1%的稅率計(jì)算的嗎？還是需要按照每個(gè)月的實(shí)際稅率來(lái)計(jì)算？
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      最新回答

      查看更多

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~