問題已解決
老師,請問一下我是貿(mào)易型的公司,這一筆是出口的進項發(fā)票,賬務(wù)處理是這樣做嗎?
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你好,增值稅的借方明細科目不對,是進項稅額三級明細才是的
2023 07/12 16:47
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2023 07/12 16:51
這樣設(shè)置,對嗎
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 07/12 16:52
你好,現(xiàn)在這樣 是可以的
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2023 07/12 16:56
后面的帳怎么做呀?是不是要把出口退稅的金額轉(zhuǎn)到其他應收款呀
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 07/12 16:58
你好,是需要做出口退稅的分錄??
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2023 07/12 17:04
是的,是貿(mào)易型出口退稅賬務(wù)處理
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 07/12 17:05
你好
借:其他應收款—應收出口退稅款(增值稅)
貸:應交稅費—應交增值稅(出口退稅)
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2023 07/12 17:15
老師,看下是這樣做嗎?
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 07/12 17:16
你好,不是。第二個分錄是這樣才是
借:其他應收款—應收出口退稅款(增值稅)
貸:應交稅費—應交增值稅(出口退稅)
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2023 07/12 17:29
哦,那應交稅費-應交增值稅(出口退稅)的數(shù)字從哪里轉(zhuǎn)過來的呢?
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 07/12 17:30
你好,出口退稅的金額=出口貨物對應的購買價款*出口退稅率?
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