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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好,2021發(fā)生銷售行為30萬,當(dāng)時(shí)開出發(fā)票15萬,公對公收款5萬,私對私現(xiàn)金收款10萬,當(dāng)時(shí)做賬 ,1.借:應(yīng)收賬款15萬 貸:主營業(yè)務(wù)人收入15萬 2.借:現(xiàn)金10萬 銀行存款5萬 貸:應(yīng)收賬款 15萬,2023年結(jié)余款時(shí),發(fā)現(xiàn)2021年收到10萬現(xiàn)金,雙方公司都不需要通過公司往來賬目,所以這次6月只開出發(fā)票5萬,收款收到15萬,此工程等于一共開票20萬,收款30萬,工程款已全部結(jié)清,老師2021年現(xiàn)金收款的10萬應(yīng)該怎么調(diào)整
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你好,學(xué)員,10萬正常確認(rèn)收入的,因?yàn)閷?shí)際收入就是30萬的
2023 07/08 15:01
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2023 07/08 15:02
但是發(fā)票只開了20萬
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冉老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 07/08 15:02
但是發(fā)票只開了20萬
剩下的10萬按照未票收入確認(rèn)的
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2023 07/08 15:12
老師,未票收入這么做賬呢
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冉老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 07/08 15:13
老師,未票收入這么做賬呢
借銀行存款或者應(yīng)收賬款
貸主營業(yè)務(wù)收入
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2023 07/08 15:25
好的,謝謝老師
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冉老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 07/08 15:27
不客氣,學(xué)員,周末愉快
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