问题已解决
老師 這個(gè)調(diào)整的是加計(jì)扣除部分嗎 就默認(rèn)這個(gè)企業(yè)之前沒(méi)有加計(jì)扣除 然后所有的 加計(jì)扣除項(xiàng)都算調(diào)整金額? 感覺(jué)只要調(diào)整:境外研發(fā)費(fèi)用發(fā)生額+境外研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除額(因?yàn)槠渌麩o(wú)錯(cuò)誤啊)



您好,不是,根據(jù)列舉的事項(xiàng)判斷哪些需要調(diào)整
2023 06/28 09:54

84785035 

2023 06/28 10:00
那原來(lái)境外支付是70萬(wàn) 只允許扣50 萬(wàn) 需要調(diào)整嗎 還是我理解錯(cuò)誤 這個(gè)50萬(wàn) 只是加計(jì)扣除的基數(shù) ,發(fā)生額70萬(wàn)可以全額扣除?

小林老師 

2023 06/28 10:01
您好,是的,會(huì)計(jì)計(jì)入70萬(wàn)元研發(fā),但是加計(jì)扣除按相關(guān)的比例計(jì)算,超過(guò)部分不能加計(jì)扣除
