问题已解决
沒有實際業(yè)務(wù),對方往我們公司打錢,我們開了專票給對方,內(nèi)賬上怎么處理
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您好,同學(xué),請稍等下
2023 06/23 20:56
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2023 06/23 20:59
您好,根據(jù)銀行流水和開的發(fā)票做賬
借:銀行 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅金
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2023 06/23 21:21
老師,內(nèi)賬上不是收入,就是比如借銀行存款1萬貸其他應(yīng)收款1萬
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2023 06/23 21:22
然后這個是專票,我們又是一般納稅人,就會有應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額
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2023 06/23 21:22
現(xiàn)在是銀行存款,其他應(yīng)收款是平了,但是應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額怎么去處理
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2023 06/23 21:31
您好,申報增值稅時交增值稅不是有分錄? 借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-未交增值稅? 貸:銀行(zhòng)n最終看應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅這個二級科目的余額
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2023 06/23 21:33
老師,你的意思是不是,就在計提和繳納增值稅的時候提現(xiàn)這個稅額
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2023 06/23 21:34
具體怎么寫分錄
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2023 06/23 21:39
您好,不用計提哦,開票時? 貸?應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅金
交稅時? 借?應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-未交增值稅??
您看應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅這個二級科目 余額是0
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2023 06/23 21:43
老師,開票時貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額,借方是什么
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2023 06/23 21:44
老師,要不你把涉及到的會計科目都寫一下吧
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2023 06/23 21:44
借方是什么貸方是什么
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2023 06/23 21:49
還是借營業(yè)外支出
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額
然后借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額
貸應(yīng)交稅費轉(zhuǎn)出未交增值稅
然后借應(yīng)交稅費未交增值稅
貸銀行存款
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2023 06/23 21:50
放營業(yè)外支出對不對,我感覺又不太對
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2023 06/23 21:57
您好,好的,開票? ?借:應(yīng)收賬款? ? ?貸:主營業(yè)務(wù)收入? ?應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅金?
收錢時? 借:銀行? ?貸:應(yīng)收賬款?
交稅時? ? ?借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-未交增值稅? 貸:銀行
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2023 06/23 22:01
您好,是啥費用咱放 營業(yè)外支出啊
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2023 06/23 22:01
老師,是內(nèi)賬,不是收入啦,單純就是對方要把錢打進來,所以開票給對方,對方好走賬
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2023 06/23 22:02
比如對方要打5萬進來,我們開了5萬專票給對方,
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2023 06/23 22:02
賬是這樣處理的,借銀行存款5萬,貸其他應(yīng)收款5萬
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2023 06/23 22:04
但發(fā)票是服務(wù)費發(fā)票不含稅金額44247.79稅額5752.21
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2023 06/23 22:05
內(nèi)賬上不了收入的,現(xiàn)在其他應(yīng)收款減了5萬,銀行存款多了5萬,但是是一般納稅人,還是專票,這個銷項稅額怎么處理
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2023 06/23 22:11
您好,明白了,跟我理解的內(nèi)賬不一樣,我理解的是做賬跟正常分錄一樣,只是沒有發(fā)票的也可以入賬。
開的服務(wù)費發(fā)票,做這個分錄也可以啊??借銀行存款5萬,貸其他應(yīng)收款5萬
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2023 06/23 22:11
稅額怎么辦呢
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2023 06/23 22:12
交稅一定要交的,如果不計提,應(yīng)交稅費未交增值稅就會有余額
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2023 06/23 22:12
但是計提的話,借方是什么科目呢
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2023 06/23 22:13
我原來想借方用營業(yè)外支出,但我又感覺不太行
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2023 06/23 22:13
因為繳納增值稅時還會抵扣進項增值稅
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向陽老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 06/23 22:15
您好啊,您說內(nèi)賬上不了收入,那這個銷項稅就上不了啊
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2023 06/23 22:15
怎么辦啊老師
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2023 06/23 22:18
跟我理解的內(nèi)賬不一樣。因為您不確認收入,但要確認銷項稅
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2023 06/23 22:20
其實為了就是進賬開的票,不是收入,外賬上會做收入,但是內(nèi)賬上不做收入的
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2023 06/23 22:20
因為真的不是收入,但是開了票肯定要交稅的
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2023 06/23 22:31
您好,那這個銷項稅也要進賬嘛,開票的做到外賬
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2023 06/23 22:33
外賬知道,就是內(nèi)賬不知道怎么去處理,如果說不計提,直接繳納,那應(yīng)交稅費未交增值稅就會有余額,有余額的話,怎么去沖掉呢
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2023 06/23 22:58
其實我覺得這個操作太傷了,給人家開票走賬,自己還承擔(dān)銷項稅(這個稅是誰出的)
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2023 06/23 23:00
對呀對呀,分錄怎么寫才合理呢
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向陽老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 06/24 08:06
借銀行 貸其他應(yīng)付款 不做收入
然后錢你們怎么推給人家,私下退給他嗎?私下退給他,借其他應(yīng)付款,貸其他應(yīng)付款,個人 營業(yè)外收入 收錢的稅點做銀行業(yè)額外收入 其他應(yīng)付款沒有余額了。
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向陽老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 06/24 08:09
收錢的稅點做營業(yè)外收入打錯了,上面給你寫了分錄,你看分錄就行。
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