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問題已解決
老師，我想問一下3月份應發(fā)工資是3000，但扣完個人代扣代繳社保公積金應該是發(fā)放1500，但實際發(fā)放了2000，發(fā)放錯誤了，付3月份的工資的時候，差額做賬記為其他應收款-個人社保500，因此發(fā)放4月份工資的時候做了調整，在4月份的實發(fā)工資中扣除500，然后記為貸方的應付職工薪酬，但是現在發(fā)現應發(fā)工資應該是4000，所以5月份要補回去1000，這個科目我應該怎么做，從付3月份工資憑證那張憑證開始做嘛？記為其他應付款-工資差額？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
3月份的時候
借：管理費用 3000
貸：其他應付款-個人社保 1000
貸：銀行存款 2000
2023 05/31 11:01
一休哥哥老師 
2023 05/31 11:02
應該每個月扣1500的個人部分
4月的時候
借：管理費用4000
貸：其他應付款-個人社保 1500+500
貸：銀行存款 2000
一休哥哥老師
2023 05/31 11:05
通過應付職工薪酬結轉：
3月份的時候
借：管理費用 3000
貸：其他應付款-個人社保 1000
貸：應付職工薪酬 200
借：應付職工薪酬 200
貸：銀行存款 2000
4月的時候
借：管理費用4000
貸：其他應付款-個人社保 1500+500
貸：應付職工薪酬 200
借：應付職工薪酬2000
貸：銀行存款 2000
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