免費(fèi)問答

一、某生產(chǎn)企業(yè)是增值稅一般納稅人，2023年4月生產(chǎn)銷售洗衣機(jī)，出廠不含增值稅單價(jià)為3800元／臺(tái)，具體購(gòu)銷情況如下： (1）向某商場(chǎng)銷售1000臺(tái)洗衣機(jī)，由于商場(chǎng)采購(gòu)量大，給予其10％的折扣，并將銷售額和折扣額在同一張發(fā)票的金額欄內(nèi)分別注明，同時(shí)，向運(yùn)輸企業(yè)（一般納稅人）支付運(yùn)費(fèi)，收到的增值稅專用發(fā)票注明運(yùn)費(fèi)金額為3000元，(2）銷售本企業(yè)2022年購(gòu)進(jìn)的自用生產(chǎn)設(shè)備一臺(tái)，取得含增值稅收入226000元。 (3）銷售洗衣機(jī)發(fā)出包裝物收取押金24000元，另沒收逾期未退還的包裝物押金22600元。 求1，4，5進(jìn)項(xiàng)稅額和2，3銷項(xiàng)稅額6的當(dāng)期增值稅