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如圖，應收帳款借方余額為3781731.3，到了下一年度起初數(shù)就變成了4246104.35。軟件是金蝶的專業(yè)版，
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您好，這是負債表重分類的金額，您看一下應付賬款借方有沒有余額
在年報中，資產(chǎn)負債表中可能存在重分類的科目有：應收賬款與預收賬款；應付賬款與預付賬款；其他應收款與其他應付款
“應收賬款”=應收賬款所屬明細科目的借方余額合計數(shù)＋預收賬款所屬明細科目借方余額合計數(shù)一計提的相應的壞賬準備計算填列；
“預收款項”=應收賬款所屬明細科目貸方余額合計數(shù)＋預收賬款所屬明細科目貸方余額合計數(shù)計算填列；
“應付賬款”=應付賬款所屬明細科目貸方余額合計數(shù)＋預付賬款所屬明細科目貸方余額合計數(shù)計算填列；
“預付款項”=根據(jù)應付賬款所屬明細科目借方余額合計數(shù)＋預付賬款所屬明細科目借方余額合計數(shù)計算填列；
“其他應收款”=根據(jù)其他應收款明細科目借方余額合計數(shù)＋其他應付款明細科目借方余額合計數(shù)一計提的相應的壞賬準備計算填列；
“其他應付款”=根據(jù)其他應收款明細科目貸方余額合計數(shù)＋其他應付款明細科目貸方余額合計數(shù)計算填列。
2023 05/18 22:06
84784951 
2023 05/18 22:08
這個是年初數(shù)對不上
84784951
2023 05/18 22:11
這個應收帳款在21年12月份期末數(shù)是3781731.3，到了22年起初數(shù)就變成了4246104.35
廖君老師 
2023 05/18 22:14
您好，我知道 ，圖1是財務軟件里的數(shù)據(jù)，圖2是負債表，我的意思您確認一下這個負債表金額是不是重分類過的
84784951
2023 05/18 22:15
你好，我檢查了。沒有重分類。
廖君老師
2023 05/18 22:17
您好。圖2的公式表達的就是重分類的意思的，同事這個表不會是隨便寫的數(shù)據(jù)
84784951
2023 05/18 22:21
那按照您這樣說，您看一下21年12月份的期末數(shù)是不是跟我應收帳款的數(shù)字是一樣的？為什么到了22年初，數(shù)字就變了呢？
廖君老師
2023 05/18 22:31
您好，看上圖確實啊，有沒有這個可能，同事報表做完以后又重分類了，這個做法跟我們常規(guī)的不一樣，期初要等于上年末
84784951
2023 05/18 22:40
我問的是軟件相關(guān)問題，報表是結(jié)賬之后才能計算出來的！
廖君老師
2023 05/18 22:43
您好，我看您上圖是EXCEL表，以為是手工做的，如果都是軟件生成的，這個得聯(lián)系軟件客服了，公式設(shè)置是不是有問題，這個報表的公式設(shè)置太專業(yè)的，我不會，我是根據(jù)科目余額表手工做負債表，因為我感覺軟件不會重分類。請您原諒
84784951
2023 05/18 22:45
不管怎樣，謝謝您的解答！
廖君老師
2023 05/18 22:52
親愛的，祝您生活愉快，謝謝好心的朋友原諒
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