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繳21年匯算清繳的所得稅結(jié)轉(zhuǎn)后，資產(chǎn)負債表中，期末減期初的余額不等于利潤表中的凈利潤
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是否有以前年度損益調(diào)整事項，或者分配利潤
2023 04/21 15:08
84785043 
2023 04/21 15:08
補繳納稅300元
84785043
2023 04/21 15:09
借 以前年度調(diào)整損
84785043
2023 04/21 15:10
補交300元時，是不是借：以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費-所得稅
84785043
2023 04/21 15:10
再借應(yīng)交稅費-所得稅 貸銀行存款
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2023 04/21 15:11
后面還需要再做分錄：借利潤分配-未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整嗎？
文文老師 
2023 04/21 15:17
是的，所有分錄均是正確的
84785043
2023 04/21 15:18
但是報表出來后，資產(chǎn)負債表未分配利潤期未-期初 不等于 凈利潤，就差這個費用？
文文老師
2023 04/21 15:21
是的，就會差這個費用
84785043
2023 04/21 15:22
那報表就不對了，怎么處理
文文老師
2023 04/21 15:35
導(dǎo)出報表，直接調(diào)整期初，或者不用管
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