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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師,您好!請教一下,2019年公司處理了兩臺(tái)舊車,賬務(wù)處理,2013年發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)清理少了,致使?fàn)I業(yè)外收入當(dāng)年做多了,現(xiàn)在怎么處理呢
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你好,學(xué)員,
借銀行存款
累計(jì)折舊
貸固定資產(chǎn)
資產(chǎn)處置損益
2023 04/18 09:26
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2023 04/18 09:30
老師 麻煩看看呢
FAILED
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2023 04/18 09:32
是這樣的,第二筆分錄固定資產(chǎn)少處理了,累計(jì)折舊也少處理了
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冉老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 04/18 09:33
少處理,可以補(bǔ)一筆分錄,涉及固定資產(chǎn),累計(jì)折舊的,差額計(jì)入資產(chǎn)處置損益的
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2023 04/18 09:34
收入已經(jīng)做了,下面兩次應(yīng)該是這樣的,處理少了,多做了營業(yè)外收入
FAILED
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2023 04/18 09:42
2019年的業(yè)務(wù),已經(jīng)跨年的,當(dāng)年做的營業(yè)外收入,所得稅已繳納,補(bǔ)入的分錄,最后一次怎么做呢
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冉老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 04/18 09:43
借營業(yè)外收入
累計(jì)折舊
貸固定資產(chǎn)
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冉老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 04/18 09:43
補(bǔ)做一筆這個(gè)分錄就可以的,按照稍等?
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2023 04/18 09:44
2019年的業(yè)務(wù),已經(jīng)跨年的,當(dāng)年做的營業(yè)外收入,所得稅已繳納,補(bǔ)入的分錄,最后一次怎么做呢 麻煩老師
FAILED
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冉老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 04/18 09:47
有兩種方法,第一種就是按照老師寫的差額補(bǔ)做分錄
第二個(gè)是全部沖回,按照正確的重新做分錄
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2023 04/18 09:51
老師,營業(yè)外收入計(jì)入借方,年度所得稅繳納的時(shí)候會(huì)不會(huì)有稅務(wù)解釋?有沒有預(yù)警呢
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冉老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 04/18 09:54
老師,營業(yè)外收入計(jì)入借方,年度所得稅繳納的時(shí)候會(huì)不會(huì)有稅務(wù)解釋?有沒有預(yù)警呢
沒有,這個(gè)是正常的業(yè)務(wù)的
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