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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，小規(guī)模納稅人一季度普票價(jià)稅合計(jì)開(kāi)了134760元，怎么做賬增值稅
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好 1稅率的譜票是嗎?
2023 04/07 10:45
84785002 
2023 04/07 10:46
是的，然后增值稅申報(bào)是按3%計(jì)提的增值稅填報(bào)的
玲老師 
2023 04/07 10:56
您這個(gè)一季度沒(méi)有超過(guò)30萬(wàn)。直接填寫(xiě)在第十行，不用交稅。做帳也是按1%來(lái)做賬。
84785002
2023 04/07 11:01
剛打電話(huà)問(wèn)12366電子稅務(wù)局，說(shuō)第19，20行也要填按3%的稅額填，賬務(wù)處理怎么處理呢
玲老師
2023 04/07 11:04
你好，您不是開(kāi)的1%發(fā)票嗎？就是按1%發(fā)票計(jì)算稅款。借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。
然后減免不用交的借。應(yīng)交稅費(fèi)貸營(yíng)業(yè)外收入。
稅款都是1%稅率的金額。
玲老師
2023 04/07 11:04
19行，20行填寫(xiě)上是對(duì)的。最終不交稅款。
84785002
2023 04/07 11:07
19和20行填的是133425.74*3%=4002.77 對(duì)不？
84785002
2023 04/07 11:08
然后我是一個(gè)季度做一次賬，直接這樣行嘛？
玲老師
2023 04/07 11:11
你好 填寫(xiě)對(duì)? 賬上按 1% 處理就對(duì)?
?分錄不對(duì)
借銀行存款貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)。
然后減免不用交的借。應(yīng)交稅費(fèi)貸，營(yíng)業(yè)外收入。
84785002
2023 04/07 11:15
這樣對(duì)嘛？
84785002
2023 04/07 11:17
老師，還想問(wèn)下，水利基金和工會(huì)經(jīng)費(fèi)怎么交??？也按照銷(xiāo)售額嘛
玲老師
2023 04/07 11:25
工會(huì)經(jīng)費(fèi)是工資總額的2%。水利基金各地有差異，有的是按收入，有的是按增值稅和消費(fèi)稅為基數(shù)交。
84785002
2023 04/07 11:27
安徽的按什么呢？我上面的分錄寫(xiě)的對(duì)不？
玲老師
2023 04/07 11:33
安徽的不清楚，要問(wèn)一下當(dāng)?shù)亍?沒(méi)有看到最后問(wèn)題的分錄。
玲老師
2023 04/07 11:33
最后一個(gè)問(wèn)題，那上寫(xiě)的是收入。那個(gè)分錄不對(duì)。
84785002
2023 04/07 11:34
這個(gè)對(duì)不？
玲老師
2023 04/07 11:40
您是問(wèn)哪個(gè)分路呢？是問(wèn)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的嗎？還是問(wèn)哪個(gè)第一個(gè)問(wèn)題的分錄？我已經(jīng)給您寫(xiě)了。
84785002
2023 04/07 11:59
就是增值稅的那個(gè)，你看下圖片我重新寫(xiě)的，對(duì)不？
玲老師
2023 04/07 12:05
你好? 分錄對(duì) 稅款息按一下計(jì)算器? 按 1計(jì)算就對(duì)??
84785002
2023 04/07 12:06
好的，謝謝
玲老師
2023 04/07 12:10
不客氣，祝工作學(xué)習(xí)愉快
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