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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師,2月發(fā)放2022年終獎(jiǎng),2022沒(méi)有計(jì)提,怎么做分錄,謝謝
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借:以前年度損益調(diào)整-XXX費(fèi)用相關(guān)科目,貸:應(yīng)付職工薪酬,借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅,貸:以前年度損益調(diào)整-所得稅費(fèi)用
借:未分配利潤(rùn)貸:以前年度損益調(diào)整-XXX費(fèi)用
2023 03/06 20:07
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2023 03/06 20:10
1月綜合申報(bào)的個(gè)稅,沒(méi)有用一次性獎(jiǎng)金申報(bào)個(gè)稅
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2023 03/06 20:11
可以不可以做到2023年費(fèi)用
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易 老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 03/06 20:12
同學(xué)您好,這種情況是不可以的。損益是按權(quán)責(zé)發(fā)生制進(jìn)行確認(rèn)的
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2023 03/06 20:12
因?yàn)?2月沒(méi)有計(jì)劃發(fā)2022年度獎(jiǎng)金
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易 老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 03/06 20:13
是已經(jīng)發(fā)了,補(bǔ)就可以了
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2023 03/06 20:15
獎(jiǎng)金個(gè)稅合并到工資薪金內(nèi)申報(bào)個(gè)稅的
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易 老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 03/06 20:19
是的沒(méi)錯(cuò), 是這樣的
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2023 03/06 20:22
您給的分錄應(yīng)付職工薪酬出現(xiàn)貸方余額了
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2023 03/06 20:23
再有2022年沒(méi)有所得稅
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易 老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 03/06 20:28
沒(méi)有所得稅就不用考慮這個(gè)分錄的
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